有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/05/23-2024/11/22)

【提出】: 2025/02/21 9:10
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 5月23日から2024年11月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 5月22日現在				当期 2024年11月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,835,587,604口				2,713,324,779口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.0989円			1口当たり純資産額	1.9823円
		(10,000口当たり純資産額)	(20,989円)			(10,000口当たり純資産額)	(19,823円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日				当期自 2024年 5月23日至 2024年11月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年11月23日から2023年12月22日まで				2024年 5月23日から2024年 6月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,908,219円		費用控除後の配当等収益額	A	15,058,853円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,116,559,151円		収益調整金額	C	2,049,913,535円
	分配準備積立金額	D	1,304,069,656円		分配準備積立金額	D	1,859,292,034円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,431,537,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,924,264,422円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,937,257,037口		当ファンドの期末残存口数	F	2,789,265,190口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,682円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,069円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,749,028円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,157,060円
	2023年12月23日から2024年 1月22日まで				2024年 6月25日から2024年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,923,288円		費用控除後の配当等収益額	A	19,529,162円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	131,805,891円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	109,008,189円
	収益調整金額	C	2,124,124,498円		収益調整金額	C	2,018,745,232円
	分配準備積立金額	D	1,296,149,835円		分配準備積立金額	D	1,826,972,458円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,570,003,512円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,974,255,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,937,546,538口		当ファンドの期末残存口数	F	2,741,006,780口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,152円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,499円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,750,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,964,027円
	2024年 1月23日から2024年 2月22日まで				2024年 7月23日から2024年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,725,455円		費用控除後の配当等収益額	A	15,363,178円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,019,502円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,114,704,903円		収益調整金額	C	2,055,575,514円
	分配準備積立金額	D	1,420,250,104円		分配準備積立金額	D	1,944,025,944円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,757,699,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,014,964,636円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,918,181,061口		当ファンドの期末残存口数	F	2,766,042,208口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,876円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,515円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,672,724円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,064,168円
	2024年 2月23日から2024年 3月22日まで				2024年 8月23日から2024年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,899,875円		費用控除後の配当等収益額	A	15,069,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	329,291,998円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,128,428,753円		収益調整金額	C	2,044,103,527円
	分配準備積立金額	D	1,618,329,484円		分配準備積立金額	D	1,927,751,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,093,950,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,986,925,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,918,639,740口		当ファンドの期末残存口数	F	2,743,766,044口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,026円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,530円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,674,558円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,975,064円
	2024年 3月23日から2024年 4月22日まで				2024年 9月25日から2024年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,751,699円		費用控除後の配当等収益額	A	18,942,204円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,093,229,215円		収益調整金額	C	2,030,628,803円
	分配準備積立金額	D	1,914,179,867円		分配準備積立金額	D	1,914,862,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,020,160,781円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,964,433,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,864,843,823口		当ファンドの期末残存口数	F	2,722,652,980口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,032円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,560円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,459,375円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,890,611円
	2024年 4月23日から2024年 5月22日まで				2024年10月23日から2024年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,093,521円		費用控除後の配当等収益額	A	15,249,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,078,828,573円		収益調整金額	C	2,024,888,261円
	分配準備積立金額	D	1,889,194,402円		分配準備積立金額	D	1,915,175,629円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,985,116,496円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,955,313,253円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,835,587,604口		当ファンドの期末残存口数	F	2,713,324,779口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,053円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,577円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,342,350円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,853,299円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日	当期自 2024年 5月23日至 2024年11月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 5月22日現在	当期 2024年11月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日	当期自 2024年 5月23日至 2024年11月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日		当期自 2024年 5月23日至 2024年11月22日
期首元本額	2,951,845,183円	期首元本額	2,835,587,604円
期中追加設定元本額	89,108,187円	期中追加設定元本額	51,979,407円
期中一部解約元本額	205,365,766円	期中一部解約元本額	174,242,232円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日	当期自 2024年 5月23日至 2024年11月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	154,079,878	△4,780,430
親投資信託受益証券	98	197
合計	154,079,976	△4,780,233

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/05/23-2024/11/22)

開示資料

決算