有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年11月23日-平成30年5月22日)

【提出】: 2018/08/17 9:06
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2017年11月23日から2018年 5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2017年11月22日現在				当期 2018年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,513,030,394口				4,223,343,135口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.5372円			1口当たり純資産額	1.5639円
		(10,000口当たり純資産額)	(15,372円)			(10,000口当たり純資産額)	(15,639円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年 5月23日至 2017年11月22日				当期自 2017年11月23日至 2018年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2017年 5月23日から2017年 6月22日まで				2017年11月23日から2017年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,106,783円		費用控除後の配当等収益額	A	26,793,672円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	267,687,468円
	収益調整金額	C	2,919,317,202円		収益調整金額	C	2,279,580,471円
	分配準備積立金額	D	1,126,684,564円		分配準備積立金額	D	894,504,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,069,108,549円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,468,566,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,728,656,096口		当ファンドの期末残存口数	F	4,423,427,275口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,103円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,841円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,914,624円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,693,709円
	2017年 6月23日から2017年 7月24日まで				2017年12月23日から2018年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,818,420円		費用控除後の配当等収益額	A	26,326,739円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	210,992,494円
	収益調整金額	C	2,773,231,860円		収益調整金額	C	2,225,474,742円
	分配準備積立金額	D	1,063,052,617円		分配準備積立金額	D	1,131,768,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,858,102,897円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,594,562,374円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,429,622,434口		当ファンドの期末残存口数	F	4,302,486,968口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,105円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,354円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,718,489円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,209,947円
	2017年 7月25日から2017年 8月22日まで				2018年 1月23日から2018年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,807,198円		費用控除後の配当等収益額	A	21,598,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,624,078,554円		収益調整金額	C	2,266,225,446円
	分配準備積立金額	D	1,005,239,978円		分配準備積立金額	D	1,331,450,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,645,125,730円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,619,274,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,134,767,621口		当ファンドの期末残存口数	F	4,326,429,403口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,098円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,365円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,539,070円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,305,717円
	2017年 8月23日から2017年 9月22日まで				2018年 2月23日から2018年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,254,745円		費用控除後の配当等収益額	A	22,444,807円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,520,360,400円		収益調整金額	C	2,288,668,032円
	分配準備積立金額	D	951,239,866円		分配準備積立金額	D	1,311,544,362円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,491,855,011円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,622,657,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,916,576,585口		当ファンドの期末残存口数	F	4,323,857,346口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,102円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,378円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,666,306円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,295,429円
	2017年 9月23日から2017年10月23日まで				2018年 3月23日から2018年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,303,443円		費用控除後の配当等収益額	A	25,783,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,609,812円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,404,040,302円		収益調整金額	C	2,263,147,176円
	分配準備積立金額	D	906,596,526円		分配準備積立金額	D	1,283,825,986円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,341,550,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,572,756,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,686,548,933口		当ファンドの期末残存口数	F	4,253,169,490口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,130円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,400円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,746,195円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,012,677円
	2017年10月24日から2017年11月22日まで				2018年 4月24日から2018年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,756,969円		費用控除後の配当等収益額	A	21,592,991円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	29,509,876円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,320,634,010円		収益調整金額	C	2,264,095,241円
	分配準備積立金額	D	880,028,013円		分配準備積立金額	D	1,267,153,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,255,928,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,552,841,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,513,030,394口		当ファンドの期末残存口数	F	4,223,343,135口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,214円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,412円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,052,121円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,893,372円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年 5月23日至 2017年11月22日	当期自 2017年11月23日至 2018年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2017年11月22日現在	当期 2018年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年 5月23日至 2017年11月22日	当期自 2017年11月23日至 2018年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年 5月23日至 2017年11月22日		当期自 2017年11月23日至 2018年 5月22日
期首元本額	5,972,075,913円	期首元本額	4,513,030,394円
期中追加設定元本額	126,586,137円	期中追加設定元本額	319,287,434円
期中一部解約元本額	1,585,631,656円	期中一部解約元本額	608,974,693円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年 5月23日至 2017年11月22日	当期自 2017年11月23日至 2018年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	33,738,285	181,002,462
親投資信託受益証券	0	0
合計	33,738,285	181,002,462

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年11月23日-平成30年5月22日)

開示資料

決算