有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/11/26-2026/05/22)

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【提出】: 2026/08/21 9:04
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年11月26日から2026年 5月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年11月25日現在				当期 2026年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,429,668,237口				2,312,857,551口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.3629円			1口当たり純資産額	2.8006円
		(10,000口当たり純資産額)	(23,629円)			(10,000口当たり純資産額)	(28,006円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 5月23日至 2025年11月25日				当期自 2025年11月26日至 2026年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2025年 5月23日から2025年 6月23日まで				2025年11月26日から2025年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,559,366円		費用控除後の配当等収益額	A	17,125,835円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	232,694,942円
	収益調整金額	C	1,860,802,060円		収益調整金額	C	1,862,188,241円
	分配準備積立金額	D	1,753,437,474円		分配準備積立金額	D	2,167,421,229円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,627,798,900円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,279,430,247円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,463,457,255口		当ファンドの期末残存口数	F	2,428,870,744口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,726円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,618円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,853,829円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,715,482円
	2025年 6月24日から2025年 7月22日まで				2025年12月23日から2026年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,049,826円		費用控除後の配当等収益額	A	17,568,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	355,517,732円
	収益調整金額	C	1,858,746,977円		収益調整金額	C	1,851,741,647円
	分配準備積立金額	D	1,746,511,677円		分配準備積立金額	D	2,389,707,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,620,308,480円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,614,534,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,454,744,760口		当ファンドの期末残存口数	F	2,412,718,460口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,748円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,125円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,818,979円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,650,873円
	2025年 7月23日から2025年 8月22日まで				2026年 1月23日から2026年 2月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,107,179円		費用控除後の配当等収益額	A	16,812,577円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	27,508,547円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	468,469,594円
	収益調整金額	C	1,873,838,187円		収益調整金額	C	1,777,251,026円
	分配準備積立金額	D	1,737,252,351円		分配準備積立金額	D	2,638,993,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,653,706,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,901,527,068円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,455,007,740口		当ファンドの期末残存口数	F	2,313,501,553口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,882円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,186円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,820,030円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,254,006円
	2025年 8月23日から2025年 9月22日まで				2026年 2月25日から2026年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,296,314円		費用控除後の配当等収益額	A	14,876,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	121,802,469円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,863,287,114円		収益調整金額	C	1,791,159,882円
	分配準備積立金額	D	1,757,541,205円		分配準備積立金額	D	3,113,575,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,759,927,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,919,612,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,439,398,733口		当ファンドの期末残存口数	F	2,319,390,027口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	15,413円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,210円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,757,594円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,277,560円
	2025年 9月23日から2025年10月22日まで				2026年 3月24日から2026年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,270,295円		費用控除後の配当等収益額	A	16,626,369円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	127,238,990円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,862,480,900円		収益調整金額	C	1,831,411,501円
	分配準備積立金額	D	1,878,920,650円		分配準備積立金額	D	3,081,326,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,885,910,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,929,364,277円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,433,650,474口		当ファンドの期末残存口数	F	2,320,421,958口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	15,967円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,243円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,734,601円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,281,687円
	2025年10月23日から2025年11月25日まで				2026年 4月23日から2026年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,266,752円		費用控除後の配当等収益額	A	16,512,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	153,490,760円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,861,238,786円		収益調整金額	C	1,827,717,325円
	分配準備積立金額	D	2,008,636,476円		分配準備積立金額	D	3,076,403,906円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,040,632,774円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,920,633,257円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,429,668,237口		当ファンドの期末残存口数	F	2,312,857,551口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,630円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,275円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,718,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,251,430円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2025年 5月23日至 2025年11月25日	当期自 2025年11月26日至 2026年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年11月25日現在	当期 2026年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 5月23日至 2025年11月25日	当期自 2025年11月26日至 2026年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2025年 5月23日至 2025年11月25日		当期自 2025年11月26日至 2026年 5月22日
期首元本額	2,475,322,067円	期首元本額	2,429,668,237円
期中追加設定元本額	37,258,058円	期中追加設定元本額	43,583,037円
期中一部解約元本額	82,911,888円	期中一部解約元本額	160,393,723円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2025年 5月23日至 2025年11月25日	当期自 2025年11月26日至 2026年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	158,173,603	152,786,970
親投資信託受益証券	492	589
合計	158,174,095	152,787,559

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/11/26-2026/05/22)

開示資料

決算