有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年6月17日-平成26年12月15日)

マネー・アカウント・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年 6月16日現在	平成26年12月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	195,319,990	310,685,940
国債証券	59,996,412	559,999,828
現先取引勘定	389,964,900	-
未収利息	301	532
流動資産合計	645,281,603	870,686,300
資産合計	645,281,603	870,686,300
負債の部
流動負債
未払金	-	129,999,870
未払解約金	17,277,060	5,557,528
流動負債合計	17,277,060	135,557,398
負債合計	17,277,060	135,557,398
純資産の部
元本等
元本	625,499,576	732,054,712
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,504,967	3,074,190
元本等合計	628,004,543	735,128,902
純資産合計	628,004,543	735,128,902
負債純資産合計	645,281,603	870,686,300

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 6月16日現在	平成26年12月15日現在
1.	期首	平成25年12月17日	平成26年 6月17日
	期首元本額	947,481,790円	625,499,576円
	期首からの追加設定元本額	572,498,597円	614,329,738円
	期首からの一部解約元本額	894,480,811円	507,774,602円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(S&P500)	19,983円	19,983円
	上場インデックスファンド中国H株(ハンセン中国企業株)	19,983円	19,983円
	上場インデックスファンドCNX Nifty先物(インド株式)	19,983円	19,983円
	上場インデックスファンド豪州リート(S&P/ASX200 A-REIT)	19,977円	19,977円
	上場インデックスファンド新興国債券(バークレイズLocal EM国債)	9,981円	9,981円
	上場インデックスファンド海外先進国株式(MSCI-KOKUSAI)	19,997円	19,997円
	上場インデックスファンド海外新興国株式(MSCIエマージング)	99,902円	99,902円
	世界のサイフ2(毎月分配型)	1,109,417円	975,350円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレアル・コース>(毎月分配型)	34,807,458円	34,215,164円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカランド・コース>(毎月分配型)	595,294円	535,993円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<オーストラリアドル・コース>(毎月分配型)	1,936,278円	2,149,949円
	世界標準債券ファンド	36,822,599円	56,840,720円
	アジア債券ファンド(毎月分配型)	82,218円	75,331円
	グリーン世銀債ファンド	16,995,786円	16,846,729円
	高金利成長通貨ファンド(毎月分配型)	7,228,554円	6,388,218円
	アジアインフラ株ファンド(毎月分配型)ブラジルレアル・コース	2,134,872円	6,800,927円
	アジアインフラ株ファンド(毎月分配型)インドネシアルピア・コース	301,378円	927,982円
	アジアインフラ株ファンド(毎月分配型)インドルピー・コース	233,899円	1,170,551円
	中華圏株式ファンド(毎月分配型)	23,216,710円	45,181,019円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース	3,028,962円	1,938,940円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース	6,899,609円	4,657,889円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース	122,269,083円	92,360,774円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)	82,699,468円	87,983,486円
	エマージング・プラス・円戦略コース	20,671,581円	13,229,864円
	エマージング・プラス・成長戦略コース	94,477,342円	65,119,400円
	エマージング・プラス(マネープールファンド)	60,880,375円	65,767,468円
	世界の高配当株式ファンド(通貨選択シリーズ・毎月分配型)ヘッジなしコース	73,386円	79,114円
	世界の高配当株式ファンド(通貨選択シリーズ・毎月分配型)資源国通貨コース	146,767円	164,724円
	世界の高配当株式ファンド(通貨選択シリーズ・毎月分配型)オーストラリアドルコース	86,229円	94,983円
	世界の高配当株式ファンド(通貨選択シリーズ・毎月分配型)ブラジルレアルコース	978,552円	1,008,328円
	アジア・ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)	573,328円	962,630円
	アジア・ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)	1,670,541円	1,477,791円
	RS豪ドル債券ファンド	2,990,880円	5,978,333円
	アジアリートファンド(毎月分配型)	619,531円	498,891円
	オーストラリア・インカム株式ファンド(毎月分配型)	1,036円	55,695円
	アジア社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	5,958,383円	3,886,402円
	アジア社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	9,692,900円	12,222,788円
	アジアREITオープン(毎月分配型)	4,691,748円	1,796,570円
	シンガポール高配当株式ファンド(毎月分配型)	25,028円	13,998円
	ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなし	8,255,953円	11,711,609円
	ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジあり	2,202,216円	2,794,258円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<米ドル・コース>(毎月分配型)	518,644円	1,768,234円
	USハイインカム・ストラテジー・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなし	1,494,025円	1,478,567円
	USハイインカム・ストラテジー・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジあり	386,668円	521,491円
	インデックスファンドMLP(毎月分配型)	2,323,275円	114,691,725円
	インド株式ファンド(毎月分配型)	22,657円	50,629円
	世界標準債券ファンド(1年決算型)	28,310円	876,065円
	欧州社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	-円	1,468,993円
	欧州社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	-円	4,769,765円
	グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジなし)	-円	99,088円
	グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジあり)	-円	149,260円
	グローバルCoCo債ファンド ヘッジなしコース	-円	1,355,550円
	グローバルCoCo債ファンド 円ヘッジコース	-円	2,821,064円
	グローバルCoCo債ファンド 先進国高金利通貨コース	-円	3,540,465円
	グローバルCoCo債ファンド 新興国高金利通貨コース	-円	2,988,486円
	インデックスファンドMLP(1年決算型)	-円	2,702,180円
	SMBC・日興 世銀債ファンド	5,799,729円	5,611,297円
	日興マネー・アカウント・ファンド	3,327,873円	7,084,244円
	日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(新興国通貨戦略コース)	21,027,568円	15,592,375円
	日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(円ヘッジコース)	3,714,064円	4,118,975円
	日興GSグロース・マーケッツ・ファンド	2,824,826円	2,056,812円
	日興ブルベアセレクト ブラジルレアル・ダブルブル・コース(毎月分配型)	191,701円	-円
	日興ブルベアセレクト ブラジルレアル・ベア・コース	57,405円	-円
	日興ブルベアセレクト 豪ドル・ダブルブル・コース(毎月分配型)	50,324円	-円
	日興ブルベアセレクト 豪ドル・ベア・コース	31,458円	-円
	日興ブルベアセレクト 米ドル・ダブルブル・コース(毎月分配型)	146,653円	-円
	日興ブルベアセレクト 米ドル・ベア・コース	38,454円	-円
	日興ブルベアセレクト マネープール・コース	22,871,593円	-円
	日興キャピタル・ストラテジー・ファンド毎月分配型(通貨アルファ戦略コース)	2,170,782円	1,656,776円
	日興キャピタル・ストラテジー・ファンド毎月分配型(円ヘッジコース)	91,812円	82,447円
	日興グラビティ・ファンド	3,724,608円	2,992,371円
	ABグローバル・ハイインカム・オープン(毎月分配型)為替ヘッジなし	27,401円	30,740円
	ABグローバル・ハイインカム・オープン(毎月分配型)為替ヘッジあり	29,287円	30,239円
	ABグローバル・ハイインカム・オープン(1年決算型)為替ヘッジなし	15,387円	21,575円
	ABグローバル・ハイインカム・オープン(1年決算型)為替ヘッジあり	17,905円	156,524円
	インデックスファンドMLP・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	-円	6,004,984円
	日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(ヘッジなしコース)	-円	93,560円
	日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(通貨プレミアムコース)	-円	105,679円
	インデックスファンドMLP・為替ヘッジなし(適格機関投資家向け)	-円	1,012,878円
	計	625,499,576円	732,054,712円
2.	受益権の総数	625,499,576口	732,054,712口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年12月17日 至 平成26年 6月16日	自 平成26年 6月17日 至 平成26年12月15日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 6月16日現在	平成26年12月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	5,292
合計	5,292

(平成26年12月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	168
合計	168

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 6月16日現在		平成26年12月15日現在
1口当たり純資産額	1.0040円	1口当たり純資産額	1.0042円
(1万口当たり純資産額)	(10,040円)	(1万口当たり純資産額)	(10,042円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第481回国庫短期証券	210,000,000	209,999,958
	第497回国庫短期証券	220,000,000	220,000,000
	第500回国庫短期証券	130,000,000	129,999,870
合計		560,000,000	559,999,828

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


該当事項はありません。