有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年9月25日-平成26年3月24日)

【提出】: 2014/06/13 9:09
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 9月25日から平成26年 3月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 9月24日現在				当期平成26年 3月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			19,036,523,112口				14,648,101,732口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0613円			1口当たり純資産額	1.1177円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,613円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,177円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 3月26日至平成25年 9月24日				当期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 7,649,381円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 4,315,161円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 3月26日から平成25年 4月23日まで				平成25年 9月25日から平成25年10月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	313,876,226円		費用控除後の配当等収益額	A	126,286,143円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	757,686,170円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	259,084,842円		収益調整金額	C	270,934,854円
	分配準備積立金額	D	1,935,791,570円		分配準備積立金額	D	2,090,773,259円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,266,438,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,487,994,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,919,035,693口		当ファンドの期末残存口数	F	18,034,904,084口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	861円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,379円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	151,676,142円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,139,616円
	平成25年 4月24日から平成25年 5月23日まで				平成25年10月24日から平成25年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	273,050,471円		費用控除後の配当等収益額	A	100,948,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	903,392,062円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	249,887,508円		収益調整金額	C	267,742,272円
	分配準備積立金額	D	2,450,730,496円		分配準備積立金額	D	1,909,539,391円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,877,060,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,278,230,647円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,694,484,331口		当ファンドの期末残存口数	F	16,207,167,713口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,405円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,777,937円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,828,670円
	平成25年 5月24日から平成25年 6月24日まで				平成25年11月26日から平成25年12月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	232,172,261円		費用控除後の配当等収益額	A	98,100,160円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	267,591,990円		収益調整金額	C	274,302,537円
	分配準備積立金額	D	2,971,277,062円		分配準備積立金額	D	1,811,928,208円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,471,041,313円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,184,330,905円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,138,345,987口		当ファンドの期末残存口数	F	15,248,482,304口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,233円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,432円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,553,383円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,993,929円
	平成25年 6月25日から平成25年 7月23日まで				平成25年12月25日から平成26年 1月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	219,277,219円		費用控除後の配当等収益額	A	105,828,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	248,842,096円		収益調整金額	C	293,116,234円
	分配準備積立金額	D	2,642,782,421円		分配準備積立金額	D	1,809,212,445円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,110,901,736円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,208,157,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,147,333,321口		当ファンドの期末残存口数	F	15,090,780,786口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,288円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,463円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,589,333円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,363,123円
	平成25年 7月24日から平成25年 8月23日まで				平成26年 1月24日から平成26年 2月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	128,703,526円		費用控除後の配当等収益額	A	101,936,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	254,644,227円		収益調整金額	C	316,719,296円
	分配準備積立金額	D	2,343,200,352円		分配準備積立金額	D	1,787,515,420円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,726,548,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,206,171,563円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,717,574,077口		当ファンドの期末残存口数	F	14,772,235,473口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,316円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,493円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,870,296円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,088,941円
	平成25年 8月24日から平成25年 9月24日まで				平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	130,357,322円		費用控除後の配当等収益額	A	94,826,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	253,889,501円		収益調整金額	C	366,589,845円
	分配準備積立金額	D	2,180,785,791円		分配準備積立金額	D	1,764,481,752円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,565,032,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,225,898,102円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,036,523,112口		当ファンドの期末残存口数	F	14,648,101,732口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,347円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,519円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,146,092円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,592,406円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 3月26日至平成25年 9月24日	当期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 9月24日現在	当期平成26年 3月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 3月26日至平成25年 9月24日	当期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 3月26日至平成25年 9月24日		当期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日
期首元本額	39,146,828,048円	期首元本額	19,036,523,112円
期中追加設定元本額	2,829,510,619円	期中追加設定元本額	1,530,144,325円
期中一部解約元本額	22,939,815,555円	期中一部解約元本額	5,918,565,705円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 3月26日至平成25年 9月24日	当期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	221,910,918	8,479,980
親投資信託受益証券	98	98
合計	221,911,016	8,480,078

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年9月25日-平成26年3月24日)

開示資料

決算