有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

【提出】: 2014/12/12 9:20
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 3月25日から平成26年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 3月24日現在				当期平成26年 9月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			14,648,101,732口				13,619,747,553口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1177円			1口当たり純資産額	1.2086円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,177円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,086円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日				当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 4,315,161円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 4,398,811円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 9月25日から平成25年10月23日まで				平成26年 3月25日から平成26年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	126,286,143円		費用控除後の配当等収益額	A	108,541,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	156,659,347円
	収益調整金額	C	270,934,854円		収益調整金額	C	632,305,796円
	分配準備積立金額	D	2,090,773,259円		分配準備積立金額	D	1,732,978,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,487,994,256円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,630,485,126円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,034,904,084口		当ファンドの期末残存口数	F	15,947,419,202口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,379円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,649円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,139,616円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,789,676円
	平成25年10月24日から平成25年11月25日まで				平成26年 4月24日から平成26年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,948,984円		費用控除後の配当等収益額	A	107,715,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	182,355,601円
	収益調整金額	C	267,742,272円		収益調整金額	C	648,890,151円
	分配準備積立金額	D	1,909,539,391円		分配準備積立金額	D	1,855,927,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,278,230,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,794,888,238円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,207,167,713口		当ファンドの期末残存口数	F	15,547,929,194口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,405円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,797円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,828,670円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,191,716円
	平成25年11月26日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月24日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,100,160円		費用控除後の配当等収益額	A	104,834,137円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	445,396,508円
	収益調整金額	C	274,302,537円		収益調整金額	C	630,039,954円
	分配準備積立金額	D	1,811,928,208円		分配準備積立金額	D	1,965,980,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,184,330,905円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,146,251,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,248,482,304口		当ファンドの期末残存口数	F	14,754,671,756口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,432円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,132円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,993,929円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,018,687円
	平成25年12月25日から平成26年 1月23日まで				平成26年 6月24日から平成26年 7月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	105,828,989円		費用控除後の配当等収益額	A	98,779,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	135,572,191円
	収益調整金額	C	293,116,234円		収益調整金額	C	624,358,807円
	分配準備積立金額	D	1,809,212,445円		分配準備積立金額	D	2,367,331,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,208,157,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,226,041,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,090,780,786口		当ファンドの期末残存口数	F	14,289,059,816口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,463円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,257円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,363,123円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,156,239円
	平成26年 1月24日から平成26年 2月24日まで				平成26年 7月24日から平成26年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,936,847円		費用控除後の配当等収益額	A	87,618,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	316,719,296円		収益調整金額	C	617,751,753円
	分配準備積立金額	D	1,787,515,420円		分配準備積立金額	D	2,478,830,683円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,206,171,563円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,184,200,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,772,235,473口		当ファンドの期末残存口数	F	13,956,893,674口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,493円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,281円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,088,941円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,827,574円
	平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで				平成26年 8月26日から平成26年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,826,505円		費用控除後の配当等収益額	A	87,798,377円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	366,589,845円		収益調整金額	C	617,687,566円
	分配準備積立金額	D	1,764,481,752円		分配準備積立金額	D	2,436,700,089円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,225,898,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,142,186,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,648,101,732口		当ファンドの期末残存口数	F	13,619,747,553口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,519円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,307円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,592,406円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,478,990円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 3月24日現在	当期平成26年 9月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日		当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
期首元本額	19,036,523,112円	期首元本額	14,648,101,732円
期中追加設定元本額	1,530,144,325円	期中追加設定元本額	2,492,083,589円
期中一部解約元本額	5,918,565,705円	期中一部解約元本額	3,520,437,768円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	8,479,980	15,563,297
親投資信託受益証券	98	0
合計	8,480,078	15,563,297

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

開示資料

決算