有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年3月24日-令和2年9月23日)

【提出】: 2020/12/18 9:07
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 3月24日から2020年 9月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 3月23日現在				当期 2020年 9月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,550,687,300口				2,410,832,280口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	537,431,224円			元本の欠損	194,996,037円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7893円			1口当たり純資産額	0.9191円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,893円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,191円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 9月25日至 2020年 3月23日				当期自 2020年 3月24日至 2020年 9月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年 9月25日から2019年10月23日まで				2020年 3月24日から2020年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,715,676円		費用控除後の配当等収益額	A	12,148,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	424,799,840円		収益調整金額	C	425,100,936円
	分配準備積立金額	D	650,552,790円		分配準備積立金額	D	606,708,443円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,086,068,306円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,043,957,793円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,718,464,614口		当ファンドの期末残存口数	F	2,518,204,765口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,995円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,145円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,436,929円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,036,409円
	2019年10月24日から2019年11月25日まで				2020年 4月24日から2020年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,260,198円		費用控除後の配当等収益額	A	11,693,470円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	416,996,515円		収益調整金額	C	424,537,495円
	分配準備積立金額	D	643,412,043円		分配準備積立金額	D	608,755,056円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,070,668,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,986,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,667,177,876口		当ファンドの期末残存口数	F	2,504,431,696口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,014円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,172円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,334,355円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,008,863円
	2019年11月26日から2019年12月23日まで				2020年 5月26日から2020年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,119,316円		費用控除後の配当等収益額	A	11,934,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	403,229,904円		収益調整金額	C	423,705,591円
	分配準備積立金額	D	626,587,043円		分配準備積立金額	D	612,877,515円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,041,936,263円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,048,518,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,577,574,153口		当ファンドの期末残存口数	F	2,496,193,983口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,042円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,200円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,155,148円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,992,387円
	2019年12月24日から2020年 1月23日まで				2020年 6月24日から2020年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,729,571円		費用控除後の配当等収益額	A	9,843,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	397,382,255円		収益調整金額	C	415,780,684円
	分配準備積立金額	D	623,975,721円		分配準備積立金額	D	607,042,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,033,087,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,032,666,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,538,920,178口		当ファンドの期末残存口数	F	2,446,334,216口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,068円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,221円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,077,840円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,892,668円
	2020年 1月24日から2020年 2月25日まで				2020年 7月28日から2020年 8月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,630,395円		費用控除後の配当等収益額	A	10,195,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	432,982,685円		収益調整金額	C	414,453,838円
	分配準備積立金額	D	608,174,635円		分配準備積立金額	D	607,635,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,052,787,715円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,032,284,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,570,481,575口		当ファンドの期末残存口数	F	2,432,688,511口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,095円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,243円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,140,963円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,865,377円
	2020年 2月26日から2020年 3月23日まで				2020年 8月25日から2020年 9月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,505,214円		費用控除後の配当等収益額	A	10,019,489円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	430,251,465円		収益調整金額	C	411,018,776円
	分配準備積立金額	D	609,396,752円		分配準備積立金額	D	607,231,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,050,153,431円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,028,270,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,550,687,300口		当ファンドの期末残存口数	F	2,410,832,280口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,117円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,265円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,101,374円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,821,664円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 9月25日至 2020年 3月23日	当期自 2020年 3月24日至 2020年 9月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 3月23日現在	当期 2020年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 9月25日至 2020年 3月23日	当期自 2020年 3月24日至 2020年 9月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 9月25日至 2020年 3月23日		当期自 2020年 3月24日至 2020年 9月23日
期首元本額	2,741,301,209円	期首元本額	2,550,687,300円
期中追加設定元本額	139,907,519円	期中追加設定元本額	18,283,643円
期中一部解約元本額	330,521,428円	期中一部解約元本額	158,138,663円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 9月25日至 2020年 3月23日	当期自 2020年 3月24日至 2020年 9月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△911,577,816	△57,371,502
親投資信託受益証券	△98	△99
合計	△911,577,914	△57,371,601

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年3月24日-令和2年9月23日)

開示資料

決算