有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年3月24日-平成28年9月23日)

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【提出】: 2016/12/09 9:20
【資料】: PDFをみる
【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 3月24日から平成28年 9月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 3月23日現在				当期平成28年 9月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,059,832,596口				5,415,410,119口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0748円			1口当たり純資産額	1.0898円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,748円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,898円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日				当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 77,248円平成27年10月1日に、NFR&Tがリテール運用関連事業を分割し、野村アセットマネジメント株式会社が当該事業を承継する組織再編に伴い、同日以降、運用の委託は行なわれておりません。
2.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 9月25日から平成27年10月23日まで				平成28年 3月24日から平成28年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,693,005円		費用控除後の配当等収益額	A	45,000,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	564,827,803円		収益調整金額	C	440,781,604円
	分配準備積立金額	D	1,760,370,030円		分配準備積立金額	D	1,470,028,393円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,388,890,838円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,955,810,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,637,418,216口		当ファンドの期末残存口数	F	6,623,423,453口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,765円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,952円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,549,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,493,693円
	平成27年10月24日から平成27年11月24日まで				平成28年 4月26日から平成28年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,808,707円		費用控除後の配当等収益額	A	45,778,376円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	549,226,374円		収益調整金額	C	442,346,907円
	分配準備積立金額	D	1,737,874,177円		分配準備積立金額	D	1,456,088,184円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,342,909,258円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,944,213,467円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,387,788,519口		当ファンドの期末残存口数	F	6,515,861,505口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,793円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,983円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,551,154円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,063,446円
	平成27年11月25日から平成27年12月24日まで				平成28年 5月24日から平成28年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,549,968円		費用控除後の配当等収益額	A	45,932,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	511,087,618円		収益調整金額	C	471,515,057円
	分配準備積立金額	D	1,629,923,606円		分配準備積立金額	D	1,401,939,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,193,561,192円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,919,387,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,769,485,024口		当ファンドの期末残存口数	F	6,356,769,377口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,823円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,019円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,077,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,427,077円
	平成27年12月25日から平成28年 1月25日まで				平成28年 6月24日から平成28年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,180,241円		費用控除後の配当等収益額	A	45,565,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	492,484,964円		収益調整金額	C	456,631,212円
	分配準備積立金額	D	1,587,760,290円		分配準備積立金額	D	1,353,974,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,130,425,495円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,856,171,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,470,867,672口		当ファンドの期末残存口数	F	6,073,792,598口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,851円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,056円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,883,470円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,295,170円
	平成28年 1月26日から平成28年 2月23日まで				平成28年 7月26日から平成28年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,244,983円		費用控除後の配当等収益額	A	38,494,360円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	482,489,696円		収益調整金額	C	423,664,154円
	分配準備積立金額	D	1,566,193,970円		分配準備積立金額	D	1,269,165,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,102,928,649円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,731,324,390円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,284,448,080口		当ファンドの期末残存口数	F	5,607,806,663口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,886円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,087円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,137,792円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,431,226円
	平成28年 2月24日から平成28年 3月23日まで				平成28年 8月24日から平成28年 9月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,022,305円		費用控除後の配当等収益額	A	37,048,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	468,385,705円		収益調整金額	C	409,798,628円
	分配準備積立金額	D	1,542,109,192円		分配準備積立金額	D	1,241,083,744円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,063,517,202円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,687,931,325円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,059,832,596口		当ファンドの期末残存口数	F	5,415,410,119口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,116円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,239,330円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,661,640円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 3月23日現在	当期平成28年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日		当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
期首元本額	8,947,140,156円	期首元本額	7,059,832,596円
期中追加設定元本額	44,715,158円	期中追加設定元本額	258,931,714円
期中一部解約元本額	1,932,022,718円	期中一部解約元本額	1,903,354,191円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	243,579,062	△92,381,208
親投資信託受益証券	0	△98
合計	243,579,062	△92,381,306

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年3月24日-平成28年9月23日)

開示資料

決算