有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月25日-平成27年3月23日)

【提出】: 2015/06/19 9:05
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 9月25日から平成27年 3月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 9月24日現在				当期平成27年 3月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			13,619,747,553口				10,752,781,929口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2086円			1口当たり純資産額	1.2175円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,086円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,175円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日				当期自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 4,398,811円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 3,690,383円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 3月25日から平成26年 4月23日まで				平成26年 9月25日から平成26年10月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	108,541,016円		費用控除後の配当等収益額	A	86,173,348円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	156,659,347円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	632,305,796円		収益調整金額	C	630,329,156円
	分配準備積立金額	D	1,732,978,967円		分配準備積立金額	D	2,400,951,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,630,485,126円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,117,453,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,947,419,202口		当ファンドの期末残存口数	F	13,364,572,583口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,649円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,332円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,789,676円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,458,290円
	平成26年 4月24日から平成26年 5月23日まで				平成26年10月24日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,715,031円		費用控除後の配当等収益額	A	91,713,471円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	182,355,601円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	110,333,671円
	収益調整金額	C	648,890,151円		収益調整金額	C	658,193,566円
	分配準備積立金額	D	1,855,927,455円		分配準備積立金額	D	2,268,207,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,794,888,238円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,128,447,745円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,547,929,194口		当ファンドの期末残存口数	F	12,750,584,875口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,797円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,453円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,191,716円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,002,339円
	平成26年 5月24日から平成26年 6月23日まで				平成26年11月26日から平成26年12月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	104,834,137円		費用控除後の配当等収益額	A	79,767,212円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	445,396,508円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	630,039,954円		収益調整金額	C	649,400,990円
	分配準備積立金額	D	1,965,980,475円		分配準備積立金額	D	2,324,037,657円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,146,251,074円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,053,205,859円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,754,671,756口		当ファンドの期末残存口数	F	12,312,248,479口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,132円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,479円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,018,687円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,248,993円
	平成26年 6月24日から平成26年 7月23日まで				平成26年12月25日から平成27年 1月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,779,874円		費用控除後の配当等収益額	A	85,433,705円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	135,572,191円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	624,358,807円		収益調整金額	C	634,953,378円
	分配準備積立金額	D	2,367,331,116円		分配準備積立金額	D	2,284,746,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,226,041,988円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,005,133,277円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,289,059,816口		当ファンドの期末残存口数	F	11,961,450,654口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,257円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,512円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,156,239円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,845,802円
	平成26年 7月24日から平成26年 8月25日まで				平成27年 1月24日から平成27年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	87,618,222円		費用控除後の配当等収益額	A	75,123,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	617,751,753円		収益調整金額	C	637,368,933円
	分配準備積立金額	D	2,478,830,683円		分配準備積立金額	D	2,274,745,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,184,200,658円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,987,237,862円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,956,893,674口		当ファンドの期末残存口数	F	11,775,070,964口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,281円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,536円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,827,574円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,100,283円
	平成26年 8月26日から平成26年 9月24日まで				平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	87,798,377円		費用控除後の配当等収益額	A	70,363,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	617,687,566円		収益調整金額	C	640,239,822円
	分配準備積立金額	D	2,436,700,089円		分配準備積立金額	D	2,049,617,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,142,186,032円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,760,220,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,619,747,553口		当ファンドの期末残存口数	F	10,752,781,929口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,307円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,566円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,478,990円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,011,127円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日	当期自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 9月24日現在	当期平成27年 3月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日	当期自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日		当期自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
期首元本額	14,648,101,732円	期首元本額	13,619,747,553円
期中追加設定元本額	2,492,083,589円	期中追加設定元本額	922,313,982円
期中一部解約元本額	3,520,437,768円	期中一部解約元本額	3,789,279,606円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日	当期自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	15,563,297	△32,910,520
親投資信託受益証券	0	98
合計	15,563,297	△32,910,422

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月25日-平成27年3月23日)

開示資料

決算