有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年9月24日-平成29年3月23日)

【提出】: 2017/06/16 9:06
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 9月24日から平成29年 3月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 9月23日現在				当期平成29年 3月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,415,410,119口				4,884,916,268口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0898円			1口当たり純資産額	1.0739円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,898円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,739円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日				当期自平成28年 9月24日至平成29年 3月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 3月24日から平成28年 4月25日まで				平成28年 9月24日から平成28年10月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,000,011円		費用控除後の配当等収益額	A	36,323,765円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	440,781,604円		収益調整金額	C	400,087,375円
	分配準備積立金額	D	1,470,028,393円		分配準備積立金額	D	1,218,571,284円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,955,810,008円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,654,982,424円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,623,423,453口		当ファンドの期末残存口数	F	5,259,001,268口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,952円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,146円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,493,693円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,036,005円
	平成28年 4月26日から平成28年 5月23日まで				平成28年10月25日から平成28年11月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,778,376円		費用控除後の配当等収益額	A	35,786,944円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	442,346,907円		収益調整金額	C	392,667,618円
	分配準備積立金額	D	1,456,088,184円		分配準備積立金額	D	1,208,024,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,944,213,467円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,636,479,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,515,861,505口		当ファンドの期末残存口数	F	5,150,862,818口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,983円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,177円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,063,446円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,603,451円
	平成28年 5月24日から平成28年 6月23日まで				平成28年11月25日から平成28年12月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,932,815円		費用控除後の配当等収益額	A	32,557,687円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	471,515,057円		収益調整金額	C	451,485,870円
	分配準備積立金額	D	1,401,939,411円		分配準備積立金額	D	1,178,426,178円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,919,387,283円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,662,469,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,356,769,377口		当ファンドの期末残存口数	F	5,190,426,842口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,019円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,202円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,427,077円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,761,707円
	平成28年 6月24日から平成28年 7月25日まで				平成28年12月27日から平成29年 1月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,565,790円		費用控除後の配当等収益額	A	31,146,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	456,631,212円		収益調整金額	C	445,113,096円
	分配準備積立金額	D	1,353,974,111円		分配準備積立金額	D	1,162,838,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,856,171,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,639,097,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,073,792,598口		当ファンドの期末残存口数	F	5,082,538,124口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,056円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,224円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,295,170円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,330,152円
	平成28年 7月26日から平成28年 8月23日まで				平成29年 1月24日から平成29年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	38,494,360円		費用控除後の配当等収益額	A	31,875,809円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	423,664,154円		収益調整金額	C	435,068,638円
	分配準備積立金額	D	1,269,165,876円		分配準備積立金額	D	1,132,327,049円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,731,324,390円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,599,271,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,607,806,663口		当ファンドの期末残存口数	F	4,919,520,077口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,087円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,250円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,431,226円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,678,080円
	平成28年 8月24日から平成28年 9月23日まで				平成29年 2月24日から平成29年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,048,953円		費用控除後の配当等収益額	A	34,564,580円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	409,798,628円		収益調整金額	C	435,813,956円
	分配準備積立金額	D	1,241,083,744円		分配準備積立金額	D	1,132,829,861円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,687,931,325円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,603,208,397円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,415,410,119口		当ファンドの期末残存口数	F	4,884,916,268口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,116円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,281円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,661,640円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,539,665円
2.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日	当期自平成28年 9月24日至平成29年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 9月23日現在	当期平成29年 3月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日	当期自平成28年 9月24日至平成29年 3月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日		当期自平成28年 9月24日至平成29年 3月23日
期首元本額	7,059,832,596円	期首元本額	5,415,410,119円
期中追加設定元本額	258,931,714円	期中追加設定元本額	294,387,428円
期中一部解約元本額	1,903,354,191円	期中一部解約元本額	824,881,279円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日	当期自平成28年 9月24日至平成29年 3月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△92,381,208	△1,098,852
親投資信託受益証券	△98	0
合計	△92,381,306	△1,098,852

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年9月24日-平成29年3月23日)

開示資料

決算