有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年3月26日-令和1年9月24日)

【提出】: 2019/12/13 9:04
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 3月26日から2019年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 3月25日現在				当期 2019年 9月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,106,418,880口				2,741,301,209口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0378円			1口当たり純資産額	1.0891円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,378円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,891円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 9月26日至 2019年 3月25日				当期自 2019年 3月26日至 2019年 9月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 9月26日から2018年10月23日まで				2019年 3月26日から2019年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,052,683円		費用控除後の配当等収益額	A	11,488,626円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	428,375,999円		収益調整金額	C	427,223,114円
	分配準備積立金額	D	796,887,449円		分配準備積立金額	D	696,100,135円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,246,316,131円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,134,811,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,343,520,064口		当ファンドの期末残存口数	F	2,943,521,676口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,727円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,855円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,374,080円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,887,043円
	2018年10月24日から2018年11月26日まで				2019年 4月24日から2019年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,296,032円		費用控除後の配当等収益額	A	13,119,811円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	401,175,464円		収益調整金額	C	421,722,355円
	分配準備積立金額	D	752,288,137円		分配準備積立金額	D	692,138,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,172,759,633円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,126,980,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,126,351,267口		当ファンドの期末残存口数	F	2,903,929,826口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,751円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,880円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,505,405円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,807,859円
	2018年11月27日から2018年12月25日まで				2019年 5月24日から2019年 6月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,411,232円		費用控除後の配当等収益額	A	13,672,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	395,953,914円		収益調整金額	C	459,048,167円
	分配準備積立金額	D	747,352,522円		分配準備積立金額	D	685,770,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,162,717,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,158,491,846円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,080,319,231口		当ファンドの期末残存口数	F	2,964,703,882口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,774円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,907円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,321,276円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,929,407円
	2018年12月26日から2019年 1月23日まで				2019年 6月25日から2019年 7月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,267,285円		費用控除後の配当等収益額	A	11,823,580円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	396,597,908円		収益調整金額	C	452,188,737円
	分配準備積立金額	D	753,795,860円		分配準備積立金額	D	682,751,988円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,164,661,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,146,764,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,080,293,679口		当ファンドの期末残存口数	F	2,919,006,002口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,780円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,928円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,160,587円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,838,012円
	2019年 1月24日から2019年 2月25日まで				2019年 7月24日から2019年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,213,406円		費用控除後の配当等収益額	A	10,775,447円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	426,311,914円		収益調整金額	C	428,714,675円
	分配準備積立金額	D	726,353,691円		分配準備積立金額	D	652,945,696円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,166,879,011円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,092,435,818円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,063,699,996口		当ファンドの期末残存口数	F	2,766,136,278口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,808円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,949円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,127,399円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,532,272円
	2019年 2月26日から2019年 3月25日まで				2019年 8月24日から2019年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,841,423円		費用控除後の配当等収益額	A	12,524,179円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	450,629,591円		収益調整金額	C	426,608,772円
	分配準備積立金額	D	726,715,359円		分配準備積立金額	D	650,638,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,191,186,373円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,089,771,851円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,106,418,880口		当ファンドの期末残存口数	F	2,741,301,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,975円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,212,837円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,482,602円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 9月26日至 2019年 3月25日	当期自 2019年 3月26日至 2019年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、インフラ関連株プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 3月25日現在	当期 2019年 9月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 9月26日至 2019年 3月25日	当期自 2019年 3月26日至 2019年 9月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 9月26日至 2019年 3月25日		当期自 2019年 3月26日至 2019年 9月24日
期首元本額	3,392,496,702円	期首元本額	3,106,418,880円
期中追加設定元本額	220,065,619円	期中追加設定元本額	131,511,055円
期中一部解約元本額	506,143,441円	期中一部解約元本額	496,628,726円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 9月26日至 2019年 3月25日	当期自 2019年 3月26日至 2019年 9月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	50,971,383	50,269,820
親投資信託受益証券	△98	△98
合計	50,971,285	50,269,722

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年3月26日-令和1年9月24日)

開示資料

決算