有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年9月28日-平成29年9月27日)

パン・アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成28年 9月27日現在	平成29年 9月27日現在
資産の部
流動資産
預金	187,025,158	29,694,180
コール・ローン	163,555,606	168,542,035
株式	8,357,624,055	9,379,164,417
投資信託受益証券	117,416,985	-
投資証券	148,439,491	-
未収入金	116,652,140	44,001,610
未収配当金	2,733,310	3,615,230
流動資産合計	9,093,446,745	9,625,017,472
資産合計	9,093,446,745	9,625,017,472
負債の部
流動負債
未払金	118,698,443	-
未払解約金	160,710,544	151,133,204
未払利息	186	227
流動負債合計	279,409,173	151,133,431
負債合計	279,409,173	151,133,431
純資産の部
元本等
元本	5,943,339,281	4,782,659,168
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,870,698,291	4,691,224,873
元本等合計	8,814,037,572	9,473,884,041
純資産合計	8,814,037,572	9,473,884,041
負債純資産合計	9,093,446,745	9,625,017,472

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資信託受益証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成28年 9月27日現在	平成29年 9月27日現在
1.	期首	平成27年 9月29日	平成28年 9月28日
	期首元本額	8,398,742,610円	5,943,339,281円
	期首からの追加設定元本額	135,899,243円	705,837,088円
	期首からの一部解約元本額	2,591,302,572円	1,866,517,201円
	元本の内訳 ※
	日興グラビティ・アメリカズ・ファンド	5,943,339,281円	4,782,659,168円
	計	5,943,339,281円	4,782,659,168円
2.	受益権の総数	5,943,339,281口	4,782,659,168口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成27年 9月29日 至 平成28年 9月27日	自 平成28年 9月28日 至 平成29年 9月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成28年 9月27日現在	平成29年 9月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成28年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	627,813,211
投資信託受益証券	△1,281,458
投資証券	6,796,680
合計	633,328,433

(平成29年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,364,158,030
合計	1,364,158,030

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成28年 9月27日現在		平成29年 9月27日現在
1口当たり純資産額	1.4830円	1口当たり純資産額	1.9809円
(1万口当たり純資産額)	(14,830円)	(1万口当たり純資産額)	(19,809円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CABOT OIL & GAS CORP	45,792	26.87	1,230,431.04
	CHENIERE ENERGY INC	9,981	43.92	438,365.52
	CONOCOPHILLIPS	29,281	49.67	1,454,387.27
	EOG RESOURCES INC	6,649	96.87	644,088.63
	KINDER MORGAN INC	68,770	19.52	1,342,390.40
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	235,707	9.14	2,154,361.98
	GOLDCORP INC	74,858	12.88	964,171.04
	PENTAIR PLC	28,068	66.36	1,862,592.48
	KANSAS CITY SOUTHERN	7,870	107.51	846,103.70
	SOUTHWEST AIRLINES CO	57,647	55.72	3,212,090.84
	UNITED CONTINENTAL HOLDINGS INC	36,516	59.68	2,179,274.88
	DELPHI AUTOMOTIVE PLC	10,051	103.11	1,036,358.61
	NIKE INC -CL B	26,883	53.70	1,443,617.10
	ARAMARK	41,948	40.50	1,698,894.00
	ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD	29,016	117.19	3,400,385.04
	AMAZON.COM INC	2,689	938.60	2,523,895.40
	FOOT LOCKER INC	27,600	35.12	969,312.00
	HOME DEPOT INC	7,450	161.26	1,201,387.00
	CVS HEALTH CORP	31,922	81.65	2,606,431.30
	FOMENTO ECONOMICO MEX-SP ADR	7,060	97.02	684,961.20
	ABBOTT LABORATORIES	32,315	52.85	1,707,847.75
	BECTON DICKINSON AND CO	5,958	194.32	1,157,758.56
	CERNER CORP	29,391	69.87	2,053,549.17
	MEDTRONIC PLC	11,726	78.37	918,966.62
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	8,388	112.06	939,959.28
	BIOGEN INC	4,423	317.06	1,402,356.38
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	20,600	62.93	1,296,358.00
	ILLUMINA INC	7,302	198.44	1,449,008.88
	REGENERON PHARMACEUTICALS	3,188	434.97	1,386,684.36
	ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN	11,123	52.29	581,621.67
	GRUPO FIN SANTANDER B-ADR	128,636	9.91	1,274,782.76
	ITAU UNIBANCO HLDNG-PREF ADR	75,727	13.60	1,029,887.20
	JPMORGAN CHASE & CO	37,311	93.70	3,496,040.70
	TORONTO-DOMINION BANK	25,558	56.05	1,432,525.90
	WELLS FARGO & CO	50,046	53.80	2,692,474.80
	CAPITAL ONE FINANCIAL CORP	10,918	82.80	904,010.40
	SYNCHRONY FINANCIAL	46,408	29.94	1,389,455.52
	REINSURANCE GROUP OF AMERICA	18,995	137.30	2,608,013.50
	ALPHABET INC-CL C	3,776	924.86	3,492,271.36
	FACEBOOK INC-A	19,601	164.21	3,218,680.21
	MICROSOFT CORP	40,196	73.26	2,944,758.96
	ORACLE CORP	62,305	47.92	2,985,655.60
	VISA INC-CLASS A SHARES	27,982	102.94	2,880,467.08
	NCR CORPORATION	30,645	36.40	1,115,478.00
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	16,743	82.28	1,377,614.04
	WEC ENERGY GROUP INC	13,745	63.91	878,442.95
米ドル小計		1,528,764		78,508,169.08
				(8,823,533,122)
加ドル	TRANSCANADA CORP	12,104	62.10	751,658.40
	SHAW COMMUNICATIONS INC-B	35,439	28.38	1,005,758.82
加ドル小計		47,543		1,757,417.22
				(159,678,928)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	277,060	54.47	15,091,458.20
	GRUPO LALA SAB DE CV	286,222	31.94	9,141,930.68
	GRUPO FINANCIERO BANORTE-O	162,900	126.29	20,572,641.00
	INFRAESTRUCTURA ENERGETICA N	179,900	102.53	18,445,147.00
メキシコペソ小計		906,082		63,251,176.88
				(395,952,367)
合 計		2,482,389		9,379,164,417
				(9,379,164,417)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	46銘柄	100.0%	94.1%
加ドル	株式	2銘柄	100.0%	1.7%
メキシコペソ	株式	4銘柄	100.0%	4.2%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


該当事項はありません。