有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年9月29日-令和3年9月27日)

パン・アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 9月28日現在	2021年 9月27日現在
資産の部
流動資産
預金	73,283,867	44,036,205
コール・ローン	70,584,907	54,679,908
株式	5,106,122,143	5,773,341,052
投資信託受益証券	68,232,811	123,907,919
投資証券	66,713,222	121,423,872
未収入金	-	40,376,808
未収配当金	2,171,606	6,467,298
流動資産合計	5,387,108,556	6,164,233,062
資産合計	5,387,108,556	6,164,233,062
負債の部
流動負債
未払金	-	23,686,812
未払解約金	58,138,992	47,457,086
未払利息	45	4
流動負債合計	58,139,037	71,143,902
負債合計	58,139,037	71,143,902
純資産の部
元本等
元本	2,239,800,913	1,801,751,842
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,089,168,606	4,291,337,318
元本等合計	5,328,969,519	6,093,089,160
純資産合計	5,328,969,519	6,093,089,160
負債純資産合計	5,387,108,556	6,164,233,062

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資信託受益証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 9月28日現在	2021年 9月27日現在
1.	期首	2019年 9月28日	2020年 9月29日
	期首元本額	2,842,695,004円	2,239,800,913円
	期首からの追加設定元本額	192,248,528円	32,565,917円
	期首からの一部解約元本額	795,142,619円	470,614,988円
	元本の内訳 ※
	日興グラビティ・アメリカズ・ファンド	2,239,800,913円	1,801,751,842円
	計	2,239,800,913円	1,801,751,842円
2.	受益権の総数	2,239,800,913口	1,801,751,842口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2019年 9月28日 至 2020年 9月28日	自 2020年 9月29日 至 2021年 9月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2020年 9月28日現在	2021年 9月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2020年 9月28日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	694,471,608
投資信託受益証券	483,326
投資証券	△7,992,201
合計	686,962,733

(2021年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,288,336,801
投資信託受益証券	561,525
投資証券	△937,636
合計	1,287,960,690

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2020年 9月28日現在		2021年 9月27日現在
1口当たり純資産額	2.3792円	1口当たり純資産額	3.3818円
(1万口当たり純資産額)	(23,792円)	(1万口当たり純資産額)	(33,818円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	LINDE PLC	2,119	310.26	657,440.94
	MARTIN MARIETTA MATERIALS	3,194	351.00	1,121,094.00
	ARRAY TECHNOLOGIES INC	22,516	17.29	389,301.64
	CARRIER GLOBAL CORP	28,821	53.12	1,530,971.52
	DEERE & CO	3,868	349.25	1,350,899.00
	OTIS WORLDWIDE CORP	13,120	84.86	1,113,363.20
	TIMKEN CO	8,108	67.85	550,127.80
	UNITED RENTALS INC	3,564	356.51	1,270,601.64
	UNITED PARCEL SERVICE-CL B	5,101	188.02	959,090.02
	GENERAL MOTORS CORP	16,776	52.23	876,210.48
	RALPH LAUREN CORP	5,990	116.47	697,655.30
	FACEBOOK INC-CLASS A	8,542	352.96	3,014,984.32
	AMAZON.COM INC	428	3,425.52	1,466,122.56
	KOHLS CORP	16,723	55.12	921,771.76
	BECTON DICKINSON AND CO	5,795	253.18	1,467,178.10
	MEDTRONIC PLC	9,503	130.02	1,235,580.06
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	2,630	187.40	492,862.00
	BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC	8,150	78.60	640,590.00
	BRIDGEBIO PHARMA INC	5,431	48.57	263,783.67
	ELANCO ANIMAL HEALTH INC	23,475	32.63	765,989.25
	ELI LILLY & CO	4,813	231.68	1,115,075.84
	IONIS PHARMACEUTICALS INC	8,699	36.20	314,903.80
	REGENERON PHARMACEUTICALS	698	638.90	445,952.20
	FIRST HORIZON CORP	122,987	16.08	1,977,630.96
	TORONTO-DOMINION BANK	7,109	65.77	467,558.93
	DISCOVER FINANCIAL SERVICES	16,580	130.01	2,155,565.80
	ONEMAIN HOLDINGS INC	1,674	57.15	95,669.10
	ARCH CAPITAL GROUP LTD	24,257	39.18	950,389.26
	GLOBE LIFE INC	13,927	88.76	1,236,160.52
	REINSURANCE GROUP OF AMERICA	22,444	110.14	2,471,982.16
	WILLIS TOWERS WATSON PLC	8,667	233.83	2,026,604.61
	FIDELITY NATIONAL INFO SERV	9,234	122.03	1,126,825.02
	MICROSOFT CORP	12,335	299.35	3,692,482.25
	NEW RELIC INC	4,975	76.23	379,244.25
	VISA INC-CLASS A SHARES	6,602	231.59	1,528,957.18
	WEX INC	7,241	171.26	1,240,093.66
	APPLE INC	18,903	146.92	2,777,228.76
	II-VI INC	12,148	61.48	746,859.04
	KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN	4,169	178.38	743,666.22
	TE CONNECTIVITY LTD	10,278	144.05	1,480,545.90
	APPLIED MATERIALS INC	15,210	141.92	2,158,603.20
	FIRST SOLAR INC	3,384	91.15	308,451.60
	MICRON TECHNOLOGY INC	13,269	74.05	982,569.45
米ドル小計		543,457		51,208,636.97
				(5,671,356,544)
加ドル	INTACT FINANCIAL CORP	4,265	170.53	727,310.45
加ドル小計		4,265		727,310.45
				(63,734,214)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	84,278	82.13	6,921,752.14
メキシコペソ小計		84,278		6,921,752.14
				(38,250,294)
合 計		632,000		5,773,341,052
				(5,773,341,052)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資信託受益証券	iシェアーズ・コア S&P 500 ETF	2,510	1,118,807.40
	投資信託受益証券小計		2,510	1,118,807.40
				(123,907,919)
	投資証券	MEDICAL PROPERTIES TRUST INC	52,914	1,096,378.08
	投資証券小計		52,914	1,096,378.08
				(121,423,872)
米ドル小計			55,424	2,215,185.48
				(245,331,791)
	合計			245,331,791
				(245,331,791)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	43銘柄	95.8%	―	―	94.2%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	2.1%	―	2.1%
	投資証券	1銘柄	―	―	2.1%	2.0%
加ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	―	1.1%
メキシコペソ	株式	1銘柄	100.0%	―	―	0.6%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。