有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成30年9月28日-令和1年9月27日)

パン・アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2018年 9月27日現在	2019年 9月27日現在
資産の部
流動資産
預金	95,655,996	59,940,294
コール・ローン	116,445,896	87,318,936
出資金	115,008,681	121,031,415
株式	7,735,425,422	6,078,429,260
投資信託受益証券	161,995,601	128,302,237
未収配当金	4,949,930	5,647,686
流動資産合計	8,229,481,526	6,480,669,828
資産合計	8,229,481,526	6,480,669,828
負債の部
流動負債
未払金	-	53,734,655
未払解約金	103,134,553	76,312,084
未払利息	180	72
流動負債合計	103,134,733	130,046,811
負債合計	103,134,733	130,046,811
純資産の部
元本等
元本	3,445,605,011	2,842,695,004
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,680,741,782	3,507,928,013
元本等合計	8,126,346,793	6,350,623,017
純資産合計	8,126,346,793	6,350,623,017
負債純資産合計	8,229,481,526	6,480,669,828

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	出資金、株式及び投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2018年 9月27日現在	2019年 9月27日現在
1.	期首	2017年 9月28日	2018年 9月28日
	期首元本額	4,782,659,168円	3,445,605,011円
	期首からの追加設定元本額	65,511,811円	63,578,678円
	期首からの一部解約元本額	1,402,565,968円	666,488,685円
	元本の内訳 ※
	日興グラビティ・アメリカズ・ファンド	3,445,605,011円	2,842,695,004円
	計	3,445,605,011円	2,842,695,004円
2.	受益権の総数	3,445,605,011口	2,842,695,004口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2017年 9月28日 至 2018年 9月27日	自 2018年 9月28日 至 2019年 9月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2018年 9月27日現在	2019年 9月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2018年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
出資金	12,910,143
株式	1,050,480,804
投資信託受益証券	△1,690,686
合計	1,061,700,261

(2019年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
出資金	△5,301,894
株式	△159,960,715
投資信託受益証券	△323,714
合計	△165,586,323

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2018年 9月27日現在		2019年 9月27日現在
1口当たり純資産額	2.3585円	1口当たり純資産額	2.2340円
(1万口当たり純資産額)	(23,585円)	(1万口当たり純資産額)	(22,340円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CHENIERE ENERGY INC	4,724	63.01	297,659.24
	CONOCOPHILLIPS	5,584	57.68	322,085.12
	EOG RESOURCES INC	10,576	75.09	794,151.84
	KINDER MORGAN INC	50,102	20.52	1,028,093.04
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	145,046	3.98	577,283.08
	NEWMONT GOLDCORP CORP	14,848	39.37	584,565.76
	DEERE & CO	7,292	166.41	1,213,461.72
	HEXCEL CORP	8,279	81.96	678,546.84
	UNITED TECHNOLOGIES CORP	9,233	137.53	1,269,814.49
	SOUTHWEST AIRLINES CO	37,661	54.58	2,055,537.38
	UNITED AIRLINES HOLDINGS INC	13,620	88.45	1,204,689.00
	ARAMARK	30,136	42.99	1,295,546.64
	ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD	19,232	106.93	2,056,477.76
	ALPHABET INC-CL C	2,653	1,241.39	3,293,407.67
	COMCAST CORP-CLASS A	52,050	44.90	2,337,045.00
	FACEBOOK INC-CLASS A	15,242	180.11	2,745,236.62
	AMAZON.COM INC	1,540	1,739.84	2,679,353.60
	FOOT LOCKER INC	18,057	41.25	744,851.25
	HOME DEPOT INC	1,898	229.79	436,141.42
	LAMB WESTON HOLDING INC	18,239	73.59	1,342,208.01
	BECTON DICKINSON AND CO	5,806	250.54	1,454,635.24
	CERNER CORP	17,836	68.36	1,219,268.96
	COVETRUS INC	22,384	11.80	264,131.20
	CVS HEALTH CORP	18,657	61.59	1,149,084.63
	DEXCOM INC	5,040	149.89	755,445.60
	MEDTRONIC PLC	17,880	107.40	1,920,312.00
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	7,864	80.06	629,591.84
	BIOGEN INC	3,319	230.22	764,100.18
	ILLUMINA INC	3,157	298.68	942,932.76
	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	4,900	90.30	442,470.00
	REGENERON PHARMACEUTICALS	3,157	281.31	888,095.67
	COMERICA INC	18,443	64.98	1,198,426.14
	FIFTH THIRD BANCORP	31,787	27.39	870,645.93
	ITAU UNIBANCO H-SPON PRF ADR-ADR	57,779	8.52	492,277.08
	JPMORGAN CHASE & CO	17,628	117.03	2,063,004.84
	TORONTO-DOMINION BANK	10,436	57.38	598,817.68
	WELLS FARGO & CO	37,889	48.87	1,851,635.43
	PROGRESSIVE CORP	17,677	77.03	1,361,659.31
	REINSURANCE GROUP OF AMERICA	16,838	160.49	2,702,330.62
	MICROSOFT CORP	19,944	139.54	2,782,985.76
	VISA INC-CLASS A SHARES	10,265	175.65	1,803,047.25
	TE CONNECTIVITY LTD	15,619	93.09	1,453,972.71
	MICRON TECHNOLOGY INC	9,663	48.60	469,621.80
米ドル小計		839,980		55,034,648.11
				(5,934,936,451)
加ドル	TC ENERGY CORP	6,391	69.40	443,535.40
	INTACT FINANCIAL CORP	6,263	133.97	839,054.11
加ドル小計		12,654		1,282,589.51
				(104,171,920)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	154,860	46.25	7,162,275.00
メキシコペソ小計		154,860		7,162,275.00
				(39,320,889)
合 計		1,007,494		6,078,429,260
				(6,078,429,260)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	出資金	PLAINS GP HOLDINGS LP-CL A-LP	52,865.00	1,122,323.95
	出資金小計		52,865.00	1,122,323.95
				(121,031,415)
	投資信託受益証券	iシェアーズ・コア S&P 500 ETF	1,992	594,791.28
		VANGUARD S&P 500-ETF	2,181	594,954.99
	投資信託受益証券小計		4,173	1,189,746.27
				(128,302,237)
米ドル小計			57,038	2,312,070.22
				(249,333,652)
	合計			249,333,652
				(249,333,652)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入出資金 時価比率	組入投資信託 受益証券時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	出資金	1銘柄	―	2.0%	―	1.9%
	株式	43銘柄	95.9%	―	―	93.9%
	投資信託受益証券	2銘柄	―	―	2.1%	2.0%
加ドル	株式	2銘柄	100.0%	―	―	1.6%
メキシコペソ	株式	1銘柄	100.0%	―	―	0.6%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。