有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年9月28日-令和2年9月28日)

パン・アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2019年 9月27日現在	2020年 9月28日現在
資産の部
流動資産
預金	59,940,294	73,283,867
コール・ローン	87,318,936	70,584,907
出資金	121,031,415	-
株式	6,078,429,260	5,106,122,143
投資信託受益証券	128,302,237	68,232,811
投資証券	-	66,713,222
未収配当金	5,647,686	2,171,606
流動資産合計	6,480,669,828	5,387,108,556
資産合計	6,480,669,828	5,387,108,556
負債の部
流動負債
未払金	53,734,655	-
未払解約金	76,312,084	58,138,992
未払利息	72	45
流動負債合計	130,046,811	58,139,037
負債合計	130,046,811	58,139,037
純資産の部
元本等
元本	2,842,695,004	2,239,800,913
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,507,928,013	3,089,168,606
元本等合計	6,350,623,017	5,328,969,519
純資産合計	6,350,623,017	5,328,969,519
負債純資産合計	6,480,669,828	5,387,108,556

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	出資金、株式、投資信託受益証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年 9月27日現在	2020年 9月28日現在
1.	期首	2018年 9月28日	2019年 9月28日
	期首元本額	3,445,605,011円	2,842,695,004円
	期首からの追加設定元本額	63,578,678円	192,248,528円
	期首からの一部解約元本額	666,488,685円	795,142,619円
	元本の内訳 ※
	日興グラビティ・アメリカズ・ファンド	2,842,695,004円	2,239,800,913円
	計	2,842,695,004円	2,239,800,913円
2.	受益権の総数	2,842,695,004口	2,239,800,913口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2018年 9月28日 至 2019年 9月27日	自 2019年 9月28日 至 2020年 9月28日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2019年 9月27日現在	2020年 9月28日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2019年 9月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
出資金	△5,301,894
株式	△159,960,715
投資信託受益証券	△323,714
合計	△165,586,323

(2020年 9月28日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	694,471,608
投資信託受益証券	483,326
投資証券	△7,992,201
合計	686,962,733

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2019年 9月27日現在		2020年 9月28日現在
1口当たり純資産額	2.2340円	1口当たり純資産額	2.3792円
(1万口当たり純資産額)	(22,340円)	(1万口当たり純資産額)	(23,792円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CHENIERE ENERGY INC	3,953	49.65	196,266.45
	CONOCOPHILLIPS	4,673	33.70	157,480.10
	AGNICO-EAGLE MINES LTD	9,416	78.14	735,766.24
	CROWN HOLDINGS INC	10,415	74.81	779,146.15
	LINDE PLC	2,599	232.75	604,917.25
	NEWMONT CORP	12,426	61.42	763,204.92
	CARRIER GLOBAL CORP	35,393	30.49	1,079,132.57
	DEERE & CO	6,102	219.25	1,337,863.50
	LYFT INC-A	15,109	27.53	415,950.77
	UNITED PARCEL SERVICE-CL B	6,266	166.12	1,040,907.92
	ALPHABET INC-CL C	1,000	1,444.96	1,444,960.00
	FACEBOOK INC-CLASS A	9,047	254.82	2,305,356.54
	THE WALT DISNEY CO.	6,172	124.00	765,328.00
	AMAZON.COM INC	866	3,095.13	2,680,382.58
	HOME DEPOT INC	1,588	268.55	426,457.40
	KOHLS CORP	32,599	19.45	634,050.55
	BECTON DICKINSON AND CO	6,378	224.08	1,429,182.24
	CERNER CORP	13,463	69.31	933,120.53
	MEDTRONIC PLC	13,044	103.16	1,345,619.04
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	4,373	138.31	604,829.63
	BIOGEN INC	1,479	273.28	404,181.12
	BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC	8,469	77.39	655,415.91
	ILLUMINA INC	1,989	299.89	596,481.21
	IONIS PHARMACEUTICALS INC	8,068	48.70	392,911.60
	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	4,100	97.70	400,570.00
	REGENERON PHARMACEUTICALS	1,486	574.06	853,053.16
	TORONTO-DOMINION BANK	8,734	45.81	400,104.54
	DISCOVER FINANCIAL SERVICES	21,682	54.13	1,173,646.66
	AFLAC INC	32,717	35.73	1,168,978.41
	PROGRESSIVE CORP	27,133	92.60	2,512,515.80
	REINSURANCE GROUP OF AMERICA	15,608	92.76	1,447,798.08
	WILLIS TOWERS WATSON PLC	10,304	198.67	2,047,095.68
	FIDELITY NATIONAL INFO SERV	5,004	146.00	730,584.00
	MICROSOFT CORP	15,147	207.82	3,147,849.54
	VISA INC-CLASS A SHARES	8,108	197.25	1,599,303.00
	APPLE INC	25,045	112.28	2,812,052.60
	COGNEX CORP	4,722	61.65	291,111.30
	KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN	3,437	98.12	337,238.44
	TE CONNECTIVITY LTD	14,944	95.37	1,425,209.28
	VERIZON COMMUNICATIONS INC	32,965	59.39	1,957,791.35
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	5,986	144.23	863,360.78
	APPLIED MATERIALS INC	18,681	58.23	1,087,794.63
	FIRST SOLAR INC	4,159	63.05	262,224.95
	MICRON TECHNOLOGY INC	16,297	49.14	800,834.58
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	1,493	200.96	300,033.28
米ドル小計		492,639		47,348,062.28
				(4,989,065,322)
加ドル	TC ENERGY CORP	5,348	59.71	319,329.08
	INTACT FINANCIAL CORP	5,241	141.49	741,549.09
加ドル小計		10,589		1,060,878.17
				(83,469,894)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	129,560	55.04	7,130,982.40
メキシコペソ小計		129,560		7,130,982.40
				(33,586,927)
合 計		632,788		5,106,122,143
				(5,106,122,143)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資信託受益証券	iシェアーズ・コア S&P 500 ETF	1,963	647,554.44
	投資信託受益証券小計		1,963	647,554.44
				(68,232,811)
	投資証券	AMERICAN CAMPUS COMMUNITIES INC	18,682	633,132.98
	投資証券小計		18,682	633,132.98
				(66,713,222)
米ドル小計			20,645	1,280,687.42
				(134,946,033)
	合計			134,946,033
				(134,946,033)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	45銘柄	97.4%	―	―	95.2%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	1.3%	―	1.3%
	投資証券	1銘柄	―	―	1.3%	1.3%
加ドル	株式	2銘柄	100.0%	―	―	1.6%
メキシコペソ	株式	1銘柄	100.0%	―	―	0.6%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。