半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和3年12月25日-令和4年12月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第10期中間計算期間自 2021年12月25日至 2022年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第9期2021年12月24日現在	第10期中間計算期間2022年6月24日現在
1.		期首元本額	38,244,054,214円	41,639,653,198円
		期中追加設定元本額	7,212,659,455円	2,893,703,947円
		期中一部解約元本額	3,817,060,471円	2,269,283,280円
2.		受益権の総数	41,639,653,198口	42,264,073,865口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第9期2021年12月24日現在	第10期中間計算期間2022年6月24日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第9期2021年12月24日現在	第10期中間計算期間2022年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.0474円	1.0253円
(1万口当たり純資産額)	(10,474円)	(10,253円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ安定収益追求 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	193,493,155
金銭信託	1,446,029,453
コール・ローン	14,753,639,765
株式	16,212,084,943
国債証券	7,627,468,809
投資信託受益証券	126,893,769
投資証券	5,533,501
派生商品評価勘定	401,179,995
未収入金	347,244,518
未収配当金	50,623,533
未収利息	23,828
差入委託証拠金	10,725,716,926
流動資産合計	51,889,932,195
資産合計	51,889,932,195
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	277,953,648
前受金	149,979,000
未払金	948,897,345
未払解約金	275,303
その他未払費用	33,851
流動負債合計	1,377,139,147
負債合計	1,377,139,147
純資産の部
元本等
元本	45,489,660,740
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,023,132,308
元本等合計	50,512,793,048
純資産合計	50,512,793,048
負債純資産合計	51,889,932,195

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年12月25日至 2022年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	51,450,488,240円
		同期中追加設定元本額	568,257,753円
		同期中一部解約元本額	6,529,085,253円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	32,017,019,326円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	3,814,463,309円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	229,036,812円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	9,429,141,293円
		計	45,489,660,740円
2.		受益権の総数	45,489,660,740口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2022年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	23,358,072,143	-	23,459,322,721	△101,250,578
アメリカ・ドル	6,485,968,492	-	6,521,965,648	△35,997,156
イギリス・ポンド	788,298,897	-	792,363,127	△4,064,230
オーストラリア・ドル	1,764,530,429	-	1,754,239,189	10,291,240
ユーロ	13,625,860,364	-	13,693,503,646	△67,643,282
香港・ドル	693,413,961	-	697,251,111	△3,837,150
買建	1,521,131,736	-	1,515,181,511	△5,950,225
アメリカ・ドル	793,610,676	-	790,582,164	△3,028,512
イギリス・ポンド	158,625,686	-	158,423,824	△201,862
オーストラリア・ドル	150,659,642	-	150,450,854	△208,788
ユーロ	418,235,732	-	415,724,669	△2,511,063
合計	24,879,203,879	-	24,974,504,232	△107,200,803

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2022年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	15,764,011,742	-	15,517,795,315	246,216,427
合計	15,764,011,742	-	15,517,795,315	246,216,427

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2022年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	2,486,908,728	-	2,471,216,249	△15,692,479
合計	2,486,908,728	-	2,471,216,249	△15,692,479

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.1104円
(1万口当たり純資産額)	(11,104円)

ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	2,157,733,241
金銭信託	2,160,647,192
コール・ローン	22,044,786,327
特殊債券	1,859,933,414
社債券	57,151,512,990
派生商品評価勘定	147,215,994
未収利息	573,806,976
流動資産合計	86,095,636,134
資産合計	86,095,636,134
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,775,177,882
未払解約金	1,723,222
その他未払費用	49,873
流動負債合計	2,776,950,977
負債合計	2,776,950,977
純資産の部
元本等
元本	79,778,790,623
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,539,894,534
元本等合計	83,318,685,157
純資産合計	83,318,685,157
負債純資産合計	86,095,636,134

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年12月25日至 2022年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	83,741,968,852円
		同期中追加設定元本額	5,790,253,113円
		同期中一部解約元本額	9,753,431,342円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)	1,923,632,684円
		ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	21,107,967,677円
		ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	10,008,478,621円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	4,395,427,719円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	754,460,658円
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	3,025,890,618円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	427,733,954円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	28,290,422円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドS(適格機関投資家限定)	8,311,917,504円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	4,510,180,258円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	377,291,979円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)	2,059,719,663円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	6,425,371,304円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	755,706,391円
		ニッセイインカム追求・ローリスクバランスファンド(適格機関投資家限定)	13,003,887,040円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適格機関投資家限定)	741,602,152円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機関投資家限定)	564,070,925円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)	218,743,643円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ(適格機関投資家限定)	226,098,328円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)	7,741,890円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	904,577,193円
		計	79,778,790,623円
2.		受益権の総数	79,778,790,623口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2022年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	71,187,438,862	-	73,891,388,881	△2,703,950,019
アメリカ・ドル	14,005,452,443	-	15,175,860,215	△1,170,407,772
イギリス・ポンド	7,306,425,926	-	7,451,655,008	△145,229,082
オーストラリア・ドル	21,199,380,360	-	21,245,328,649	△45,948,289
カナダ・ドル	28,676,180,133	-	30,018,545,009	△1,342,364,876
買建	12,199,993,735	-	12,275,981,866	75,988,131
アメリカ・ドル	184,226,882	-	189,017,220	4,790,338
イギリス・ポンド	9,814,441	-	9,922,878	108,437
オーストラリア・ドル	3,311,511,071	-	3,293,943,120	△17,567,951
カナダ・ドル	8,694,441,341	-	8,783,098,648	88,657,307
合計	83,387,432,597	-	86,167,370,747	△2,627,961,888

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.0444円
(1万口当たり純資産額)	(10,444円)