半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2022/12/27-2023/12/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間自 2022年12月27日至 2023年6月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年12月24日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2022年12月27日から2023年6月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期2022年12月26日現在	第11期中間計算期間2023年6月26日現在
1.		期首元本額	41,639,653,198円	43,949,872,698円
		期中追加設定元本額	6,628,505,162円	2,692,923,843円
		期中一部解約元本額	4,318,285,662円	2,156,739,215円
2.		受益権の総数	43,949,872,698口	44,486,057,326口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期2022年12月26日現在	第11期中間計算期間2023年6月26日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期2022年12月26日現在	第11期中間計算期間2023年6月26日現在
1口当たり純資産額	1.0087円	1.0131円
(1万口当たり純資産額)	(10,087円)	(10,131円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ安定収益追求 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年6月26日現在
資産の部
流動資産
預金	219,326,391
金銭信託	38,961,764
コール・ローン	5,578,362,945
株式	20,305,416,836
国債証券	10,604,832,461
投資信託受益証券	118,335,910
派生商品評価勘定	177,741,530
未収入金	54,573,405
未収配当金	54,386,556
未収利息	2,567,258
前払金	20,740,000
前払費用	2,158,317
差入委託証拠金	9,345,773,294
流動資産合計	46,523,176,667
資産合計	46,523,176,667
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	516,407,361
未払金	581,172,294
未払解約金	6,474,603
その他未払費用	5,579
流動負債合計	1,104,059,837
負債合計	1,104,059,837
純資産の部
元本等
元本	41,115,671,728
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,303,445,102
元本等合計	45,419,116,830
純資産合計	45,419,116,830
負債純資産合計	46,523,176,667

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年12月27日至 2023年6月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年6月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	44,766,279,532円
		同期中追加設定元本額	1,484,255,996円
		同期中一部解約元本額	5,134,863,800円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	34,804,461,181円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	3,051,106,817円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	208,396,905円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	3,051,706,825円
		計	41,115,671,728円
2.		受益権の総数	41,115,671,728口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年6月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2023年6月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	19,270,549,016	-	19,694,825,403	△424,276,387
アメリカ・ドル	5,001,234,332	-	5,080,722,816	△79,488,484
オーストラリア・ドル	193,842,106	-	193,246,412	595,694
カナダ・ドル	746,588,656	-	768,436,046	△21,847,390
ユーロ	12,547,068,860	-	12,858,579,018	△311,510,158
香港・ドル	781,815,062	-	793,841,111	△12,026,049
買建	995,437,082	-	1,018,788,614	23,351,532
イギリス・ポンド	995,437,082	-	1,018,788,614	23,351,532
合計	20,265,986,098	-	20,713,614,017	△400,924,855

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2023年6月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	8,686,890,168	-	8,683,977,233	2,912,935
合計	8,686,890,168	-	8,683,977,233	2,912,935

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2023年6月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	18,808,098,155	-	18,867,481,647	59,383,492
合計	18,808,098,155	-	18,867,481,647	59,383,492

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年6月26日現在
1口当たり純資産額	1.1047円
(1万口当たり純資産額)	(11,047円)

ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年6月26日現在
資産の部
流動資産
預金	225,068,106
金銭信託	144,319,001
コール・ローン	20,662,918,715
特殊債券	1,772,047,059
社債券	54,015,215,027
派生商品評価勘定	291,412,197
未収利息	420,139,710
前払費用	150,863,182
流動資産合計	77,681,982,997
資産合計	77,681,982,997
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	391,120,337
未払解約金	340,176,864
その他未払費用	28,298
流動負債合計	731,325,499
負債合計	731,325,499
純資産の部
元本等
元本	74,086,945,348
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,863,712,150
元本等合計	76,950,657,498
純資産合計	76,950,657,498
負債純資産合計	77,681,982,997

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年12月27日至 2023年6月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年6月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	79,220,705,706円
		同期中追加設定元本額	2,785,279,606円
		同期中一部解約元本額	7,919,039,964円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)	1,923,632,684円
		ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	21,107,967,677円
		ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	8,336,936,654円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	5,300,359,110円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	754,460,658円
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	4,296,043,838円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	376,738,195円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	25,001,439円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドS(適格機関投資家限定)	8,311,917,504円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	4,510,180,258円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	377,291,979円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)	2,055,000,536円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	1,005,913,079円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	570,184,402円
		ニッセイインカム追求・ローリスクバランスファンド(適格機関投資家限定)	12,962,025,501円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適格機関投資家限定)	741,602,152円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機関投資家限定)	562,312,380円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)	243,001,007円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ(適格機関投資家限定)	226,098,328円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)	26,207,298円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	374,070,669円
		計	74,086,945,348円
2.		受益権の総数	74,086,945,348口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年6月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2023年6月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	56,245,613,181	-	56,345,321,321	△99,708,140
アメリカ・ドル	11,935,500,713	-	12,110,282,881	△174,782,168
イギリス・ポンド	1,633,918,370	-	1,646,181,239	△12,262,869
オーストラリア・ドル	28,961,634,932	-	28,670,222,735	291,412,197
カナダ・ドル	6,258,802,874	-	6,378,285,503	△119,482,629
ユーロ	7,455,756,292	-	7,540,348,963	△84,592,671
合計	56,245,613,181	-	56,345,321,321	△99,708,140

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年6月26日現在
1口当たり純資産額	1.0387円
(1万口当たり純資産額)	(10,387円)