半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2025/12/25-2026/12/24)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第14期中間計算期間自 2025年12月25日至 2026年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第13期2025年12月24日現在	第14期中間計算期間2026年6月24日現在
1.		期首元本額	42,515,977,883円	40,956,554,833円
		期中追加設定元本額	4,506,266,601円	1,951,355,326円
		期中一部解約元本額	6,065,689,651円	4,016,679,999円
2.		受益権の総数	40,956,554,833口	38,891,230,160口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は511,559,934円であります。	-

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第13期2025年12月24日現在	第14期中間計算期間2026年6月24日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第13期2025年12月24日現在	第14期中間計算期間2026年6月24日現在
1口当たり純資産額	0.9875円	1.0010円
(1万口当たり純資産額)	(9,875円)	(10,010円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ安定収益追求 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	273,915,885
金銭信託	450,744,917
コール・ローン	9,012,701,879
株式	12,712,471,232
派生商品評価勘定	280,961,959
未収入金	100,090,019
未収配当金	44,220,959
前払金	111,210,000
差入委託証拠金	6,400,548,457
流動資産合計	29,386,865,307
資産合計	29,386,865,307
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	121,632,910
未払金	115,072,105
未払解約金	100,134,059
流動負債合計	336,839,074
負債合計	336,839,074
純資産の部
元本等
元本	26,302,236,465
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,747,789,768
元本等合計	29,050,026,233
純資産合計	29,050,026,233
負債純資産合計	29,386,865,307

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月25日至 2026年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	27,733,830,528円
		同期中追加設定元本額	1,319,198,982円
		同期中一部解約元本額	2,750,793,045円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	25,119,567,623円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	657,065,678円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	100,319,065円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	425,284,099円
		計	26,302,236,465円
2.		受益権の総数	26,302,236,465口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2026年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	11,297,968,327	-	11,217,633,026	80,335,301
アメリカ・ドル	178,435,471	-	179,635,485	△1,200,014
カナダ・ドル	399,429,838	-	399,020,931	408,907
スイス・フラン	1,120,472,978	-	1,112,862,289	7,610,689
スウェーデン・クローナ	1,043,421,855	-	1,023,517,232	19,904,623
ニュージーランド・ドル	655,516,207	-	646,249,149	9,267,058
ユーロ	7,900,691,978	-	7,856,347,940	44,344,038
買建	1,475,855,349	-	1,462,095,569	△13,759,780
イギリス・ポンド	502,482,443	-	502,102,658	△379,785
オーストラリア・ドル	44,896,562	-	44,453,065	△443,497
ノルウェー・クローネ	928,476,344	-	915,539,846	△12,936,498
合計	12,773,823,676	-	12,679,728,595	66,575,521

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2026年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	7,677,537,348	-	7,700,828,707	△23,291,359
買建	469,449,808	-	468,100,271	△1,349,537
合計	8,146,987,156	-	8,168,928,978	△24,640,896

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2026年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	7,615,602,769	-	7,610,197,949	5,404,820
買建	21,763,394,839	-	21,875,448,789	112,053,950
合計	29,378,997,608	-	29,485,646,738	117,458,770

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.1045円
(1万口当たり純資産額)	(11,045円)

ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	6,781,666,170
金銭信託	38,587,736
コール・ローン	771,566,681
社債券	76,152,628,469
未収入金	1,531,202,460
未収利息	619,178,063
前払費用	237,435,186
流動資産合計	86,132,264,765
資産合計	86,132,264,765
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	10,067,800,478
未払金	5,805,456,648
未払解約金	114,402,537
流動負債合計	15,987,659,663
負債合計	15,987,659,663
純資産の部
元本等
元本	64,666,923,574
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,477,681,528
元本等合計	70,144,605,102
純資産合計	70,144,605,102
負債純資産合計	86,132,264,765

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月25日至 2026年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	75,930,934,030円
		同期中追加設定元本額	3,871,232,035円
		同期中一部解約元本額	15,135,242,491円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	22,857,567,660円
		ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	13,062,588,052円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	4,088,002,452円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	2,481,314,635円
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	9,978,238,555円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	265,331,938円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	43,066,886円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	468,957,408円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	642,141,337円
		ニッセイ・ターゲットリスク・バランスファンド(適格機関投資家限定)	6,425,413,698円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適格機関投資家限定)	2,136,192,898円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機関投資家限定)	822,948,066円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)	406,891,039円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ(適格機関投資家限定)	730,033,313円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)	92,106,528円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	166,129,109円
		計	64,666,923,574円
2.		受益権の総数	64,666,923,574口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2026年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	71,823,053,204	29,360,639,864	81,890,853,682	△10,067,800,478
アメリカ・ドル	71,823,053,204	29,360,639,864	81,890,853,682	△10,067,800,478
合計	71,823,053,204	29,360,639,864	81,890,853,682	△10,067,800,478

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.0847円
(1万口当たり純資産額)	(10,847円)