半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2024/12/25-2025/12/24)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第13期中間計算期間自 2024年12月25日至 2025年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第12期2024年12月24日現在	第13期中間計算期間2025年6月24日現在
1.		期首元本額	44,363,882,939円	42,515,977,883円
		期中追加設定元本額	4,777,078,606円	2,184,102,656円
		期中一部解約元本額	6,624,983,662円	2,437,136,185円
2.		受益権の総数	42,515,977,883口	42,262,944,354口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は540,428,784円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,159,230,916円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第12期2024年12月24日現在	第13期中間計算期間2025年6月24日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第12期2024年12月24日現在	第13期中間計算期間2025年6月24日現在
1口当たり純資産額	0.9873円	0.9726円
(1万口当たり純資産額)	(9,873円)	(9,726円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ安定収益追求 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	278,315,340
金銭信託	164,442,245
コール・ローン	6,621,326,366
株式	12,732,801,012
国債証券	2,108,151,749
投資信託受益証券	42,517,599
派生商品評価勘定	144,743,684
未収入金	48,235,476
未収配当金	56,892,610
未収利息	9,107,087
前払費用	4,158,778
差入委託証拠金	8,905,696,112
流動資産合計	31,116,388,058
資産合計	31,116,388,058
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	180,489,574
前受金	42,900,000
未払金	308,193,511
未払解約金	602,855
流動負債合計	532,185,940
負債合計	532,185,940
純資産の部
元本等
元本	28,884,607,697
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,699,594,421
元本等合計	30,584,202,118
純資産合計	30,584,202,118
負債純資産合計	31,116,388,058

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年12月25日至 2025年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	28,925,915,782円
		同期中追加設定元本額	273,183,181円
		同期中一部解約元本額	314,491,266円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	27,658,646,560円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	671,503,506円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	118,448,370円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	436,009,261円
		計	28,884,607,697円
2.		受益権の総数	28,884,607,697口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2025年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	14,819,112,642	-	14,951,950,503	△132,837,861
アメリカ・ドル	2,455,119,175	-	2,471,083,887	△15,964,712
オーストラリア・ドル	378,105,858	-	378,139,600	△33,742
カナダ・ドル	25,142,832	-	25,011,029	131,803
ユーロ	11,960,744,777	-	12,077,715,987	△116,971,210
買建	2,082,880,264	-	2,080,693,033	△2,187,231
アメリカ・ドル	430,671,593	-	425,744,460	△4,927,133
イギリス・ポンド	1,224,388,254	-	1,228,406,808	4,018,554
ユーロ	427,820,417	-	426,541,765	△1,278,652
合計	16,901,992,906	-	17,032,643,536	△135,025,092

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2025年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	9,560,892,210	-	9,546,547,124	14,345,086
合計	9,560,892,210	-	9,546,547,124	14,345,086

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2025年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	13,434,342,015	-	13,519,361,929	85,019,914
合計	13,434,342,015	-	13,519,361,929	85,019,914

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.0588円
(1万口当たり純資産額)	(10,588円)

ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年6月24日現在
資産の部
流動資産
預金	2,240,566,309
金銭信託	14,642,213
コール・ローン	589,573,974
特殊債券	4,495,657,265
社債券	93,045,049,852
派生商品評価勘定	418,982,458
未収利息	1,091,323,161
前払費用	100,178,456
流動資産合計	101,995,973,688
資産合計	101,995,973,688
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,827,662,908
未払金	2,041,760,160
未払解約金	5,473,383
流動負債合計	5,874,896,451
負債合計	5,874,896,451
純資産の部
元本等
元本	90,513,249,329
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,607,827,908
元本等合計	96,121,077,237
純資産合計	96,121,077,237
負債純資産合計	101,995,973,688

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年12月25日至 2025年6月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年6月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	93,348,057,396円
		同期中追加設定元本額	4,585,585,632円
		同期中一部解約元本額	7,420,393,699円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	31,644,250,591円
		ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	20,761,013,441円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	15,032,752,114円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	2,481,314,635円
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	11,003,609,263円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	265,331,938円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	51,119,525円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	498,473,308円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	561,190,277円
		ニッセイ・ターゲットリスク・バランスファンド(適格機関投資家限定)	4,245,283,019円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適格機関投資家限定)	2,136,192,898円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機関投資家限定)	559,082,901円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)	279,996,489円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ(適格機関投資家限定)	730,033,313円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)	93,160,720円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	170,444,897円
		計	90,513,249,329円
2.		受益権の総数	90,513,249,329口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年6月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2025年6月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	88,964,811,462	81,136,525,462	92,373,491,912	△3,408,680,450
アメリカ・ドル	88,964,811,462	81,136,525,462	92,373,491,912	△3,408,680,450
合計	88,964,811,462	81,136,525,462	92,373,491,912	△3,408,680,450

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年6月24日現在
1口当たり純資産額	1.0620円
(1万口当たり純資産額)	(10,620円)