純資産

【資料】

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成25年9月12日-平成26年3月5日)

【閲覧】

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成25年9月12日-平成26年3月5日)で絞込み

個別

2014年3月5日: 6億487万

個別

2014年3月5日: 6億3964万

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、ファンドを償還させることができます。(繰上償還)
・各コースにつき信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき

2014/06/05 10:09

#2 その他の手数料等（連結）

ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの

時期	項目	費用額
都度	1. 有価証券の売買および先物等の取引にかかる売買委託手数料等2. 受託銀行が立替えた立替金の利息3. 信託財産に関する租税4. 信託事務の処理に要する費用5. 借入金の利息、融資枠の設定費用等	実額(消費税等相当額を含みます。)運用状況等により変動しますので、事前に料率、上限額等を表示できません。
毎日	6. 信託の監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用7. 投資信託振替制度にかかる手数料および費用8. 有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告書、投資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載した書面の作成、印刷、交付、提出、届出にかかる費用9. 繰上償還または重大な投資信託約款の変更に関する書面決議にかかる書面の作成、印刷、交付の費用および公告にかかる費用	毎日のファンドの純資産総額に対して合理的な計算に基づく見積率(上限年率0.2%)を乗じて得た額注)を左記6.～9.の合計額とみなします。

注)委託会社は、この額を合理的な見積率による6.から9.の費用の合計額(消費税等相当額を含みます。)とみなし、実際の費用にかかわらず、その支弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直し、上限年率0.2%の範囲内で、これを変更することができます。
お申込みから解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方法についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができません。

2014/06/05 10:09

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率をいいます。
(注2)為替予約取引の評価額金額については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

2014/06/05 10:09

#4 投資リスク（連結）

③ 繰上償還等に関わる留意点
各コースにつき信託期間中であっても、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合、信託終了前に信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、繰上償還を行う場合があります。なお、各コースが主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなる場合には、繰上償還となります。また、投資環境の変化等により、委託会社が申込期間を更新しないことや申込みを停止することがあります。この場合は新たに当ファンドを購入することができなくなります。
④ 法令・税制・会計等の変更の可能性に関わる留意点

2014/06/05 10:09

#5 投資対象（連結）

<参考情報>以下は、当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要について記載したものです。

	(平成26年3月末現在)
運用方針	① 主に変動金利の米ドル建て銀行貸付債権に分散投資を行い、金利収入の確保と魅力的なリスク調整後トータル・リターンの獲得を目指します。② 米ドル建てまたは米ドル以外の通貨建ての債券(ハイ・イールド債券を含みます。)等に投資を行う場合もあります。米ドル以外の通貨建ての資産に投資した場合には、原則として実質的に米ドル建てとなるように為替取引を行います。③ 徹底したボトムアップ・アプローチによる調査に基づき、割安な銘柄に投資を行います。④ 投資後も保有銘柄について継続的なモニタリングを行い、価格下落リスクの低減を図ります。
主な投資制限	・投資信託証券への投資は、投資信託財産の純資産総額の5%を超えないものとします。・株式への直接投資は行いません。
設定日	2013年9月12日

ファンド名	マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
投資目的	わが国の債券市場の動きをとらえることを目標に、NOMURA-BPI総合の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
運用方針	① 主としてNOMURA-BPI総合に採用されている公社債に投資することにより、同インデックスの動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。② 公社債の組入比率は原則として高位を維持します。ただし、対象インデックスとの連動および運用の効率化に資するため、債券先物取引等を利用し、組入比率の調整を行うことがあります。その場合当該組入比率は、信託財産の純資産総額をある程度上回るあるいは下回ることがあります。③ 委託会社の関連会社である投資運用業者、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社に運用の指図に関する権限の一部を委託します。④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
主な投資制限	① 債券への投資割合は、制限を設けません。② 外貨建資産への投資は行いません。③ 同一銘柄の公社債への投資割合には制限を設けません。④ 有価証券先物取引・スワップ取引等は、ヘッジ目的に限定しません。⑤ 信用取引、空売り、有価証券の借入れは行いません。

2014/06/05 10:09

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2014/06/05 10:09

#7 投資状況（連結）

マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Cコース(為替ヘッジあり・年2回)

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	6,465,177	1.04
合計(純資産総額)	-	615,745,856	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Dコース(為替ヘッジなし・年2回)

2014/06/05 10:09

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

	第7期中間会計期間末(平成25年 9月30日現在)
負債合計	247,062
(純資産の部)
Ⅰ 株主資本

(2) 中間損益計算書

2014/06/05 10:09

#9 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
3. 収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(2)計算期間の取扱い当ファンドの第1計算期間は、信託約款第29条により平成25年9月12日(設定日)から平成26年3月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第1期平成26年3月5日現在
2.計算期間末日における受益権の総数	598,971,561 口
3.計算期間末日における1口当たり純資産額(計算期間末日における1万口当たり純資産額)	1.0098 円10,098 円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2014/06/05 10:09

#10 純資産の推移（連結）