半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年11月21日-平成27年11月20日)

【提出】
2015/08/17 9:07
【資料】
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【項目】
19項目
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法投資信託受益証券および投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額に基づいて評価しております。ただし、上場投資証券は外国金融商品市場における中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法外国為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
第1期計算期間末
平成26年11月20日現在		第2期中間計算期間末
平成27年 5月20日現在
1.計算期間の末日における受益権の総数1.受益権の総数
1,450,760,665口1,205,884,847口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額1.2334円1口当たり純資産額1.2280円
(10,000口当たり純資産額)(12,334円)(10,000口当たり純資産額)(12,280円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第1期中間計算期間(自 平成25年12月12日 至 平成26年6月11日)
該当事項はありません。
第2期中間計算期間(自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
期別
項目		第1期計算期間末
平成26年11月20日現在		第2期中間計算期間末
平成27年 5月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。同左
時価の算定方法投資信託受益証券及び投資証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。		同左
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。		派生商品評価勘定
該当事項はありません。
金銭債権及び金銭債務
貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。		同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
第1期(平成26年11月20日現在)
(単位:円)
区分種類契約額等時価評価損益
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
売建24,019,797-24,018,4761,321
米ドル24,019,797-24,018,4761,321
合計24,019,797-24,018,4761,321
時価の算定方法
1為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
第2期中間計算期間末(平成27年 5月20日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(単位:円)
第1期計算期間末
平成26年11月20日現在		第2期中間計算期間末
平成27年 5月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額1,814,524,531円期首元本額1,450,760,665円
期中追加設定元本額569,338,331円期中追加設定元本額34,008,651円
期中一部解約元本額933,102,197円期中一部解約元本額278,884,469円

(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ- クラスXC」、上場投資信託「iシェアーズMSCI フロンティア 100 ETF」及び「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ- クラスXC 」、「HSBCマネープールファンド (適格機関投資家専用)」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ- クラスXC」の状況
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ- クラスXC」は、「HSBC ニューフロンティア株式オープン」が投資対象とする外国投資証券です。当該投資対象ファンドは米ドル建てのルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細書」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
なお、以下の内容は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ」の全てのクラスを合算しております。 また、平成26年9月30日現在の「有価証券明細表」および開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスXCの一口当たり情報につきましては、(3)、(4)に記載しております。
なお、下記リスト上の「グルジア」は、作成日以降に「ジョージア」と国名表記が変更されています。
(1)純資産計算書
対象年月日(平成26年3月31日現在)
科目金額(米ドル)
資産
有価証券382,204,776
投資にかかる未実現利益53,699,944
銀行預金16,535,180
有価証券売却に係る未収入金5,538,297
その他未収入金677,074
その他流動資産4,248,230
資産合計462,903,501
負債
当座借越1,578,562
有価証券購入に係る未払金13,293,267
その他未払金373,283
その他流動負債747,031
負債合計15,992,143
純資産額446,911,358
平成26年3月31日現在の口数(クラスXC)1,630,707.258
一口当たり純資産額(クラスXC)10.94

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
中国CREDICORP81,825米ドル11,197,7512.51
NAGACORP4,357,782香港ドル4,539,2101.02
小 計15,736,9613.53
コロンビアECOPETROL580,269コロンビアペソ1,176,2210.26
小 計1,176,2210.26
クロアチアLEDO2,060クロアチアクーナ3,205,8230.72
小 計3,205,8230.72
エストニアTALLINK GROUP1,141,432ユーロ1,230,2250.28
小 計1,230,2250.28
グルジアBANK OF GEORGIA HOLDINGS357,777英ポンド14,852,0523.32
小 計14,852,0523.32
英国DAMAC REAL ESTATE DEVELOPMENT413,947米ドル6,867,3811.54
NMC HEALTH500,013英ポンド4,306,5780.96
小 計11,173,9592.50
アイルランドDRAGON OIL1,019,256英ポンド9,566,2832.14
小 計9,566,2832.14
ジャージー島CENTAMIN3,779,212英ポンド3,216,4120.72
小 計3,216,4120.72
ケニアSAFARICOM32,220,428ケニアシリング4,629,5861.04
小 計4,629,5861.04
クウェートKUWAIT PROJECTS4,742,090クウェートディナール11,956,2632.68
株式MABANEE1,814,669クウェートディナール7,217,4341.61
MOBILE TELECOMMUNICATIONS2,298,088クウェートディナール5,467,7521.22
NATIONAL BANK OF KUWAIT2,317,233クウェートディナール8,146,5221.82
小 計32,787,9717.33
オマーンBANK MUSCAT SAOG6,769,103オマーンリアル11,111,8782.49
小 計11,111,8782.49
パキスタンBANK ALFALAH22,785,599パキスタンルピー6,182,0131.38
DG KHAN CEMENT14,057,293パキスタンルピー13,189,2602.95
ENGRO CORP6,781,494パキスタンルピー12,880,0102.88
小 計32,251,2837.21
フィリピンCEBU AIR3,135,561フィリピンペソ3,352,6630.75
FIRST GENERAL CORP21,696,384フィリピンペソ9,076,2432.04
SECURITY BANK1,719,336フィリピンペソ4,063,9900.91
SM INVESTMENTS CORP254,720フィリピンペソ4,004,4060.90
小 計20,497,3024.60
カタールDOHA BANK326,742カタールリヤル5,545,5281.24
QATAR ELECTRICITY & WATER135,285カタールリヤル6,390,3931.43
QATAR INDUSTRIES180,477カタールリヤル9,238,8372.07
QATAR ISLAMIC BANK436,731カタールリヤル8,815,5801.97
QATAR NATIONAL BANK296,472カタールリヤル15,274,4663.42
小 計45,264,80410.13
スリランカJOHN KEELLS HOLDINGS3,492,658スリランカルピー6,079,4161.36
小 計6,079,4161.36
アラブ首長国連邦ARAMEX1,125,355UAEディルハム1,011,0730.23
DP WORLD473,021米ドル8,467,0761.89
EMAAR PROPERTIES5,853,744UAEディルハム15,857,5433.56
FIRST GULF BANK2,102,152UAEディルハム9,328,9082.09
GULF MARINE SERVICES2,654,266英ポンド6,762,8191.51
NATIONAL BANK OF ABU DHABI1,065,662UAEディルハム3,945,8220.88
UNION NATIONAL BANK2,262,096UAEディルハム4,311,1000.96
小 計49,684,34111.12
株式 合計262,464,51758.75

②株式以外の有価証券
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
債券オマーンBANK MUSCAT 4.5% 20/03/2016273,661オマーンリアル75,3460.02
小 計75,3460.02
債券 合計75,3460.02
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
投資信託ルーマニアSIF OLTENIA15,553,709ルーマニアレイ9,444,2592.11
小 計9,444,2592.11
投資信託 合計9,444,2592.11

種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券オランダFPT CORP 08/11/201883,320米ドル274,9560.06
小 計274,9560.06
サウジアラビアSAMBA FINANCIAL GROUP 27/09/2016975,040米ドル11,153,4142.51
SAUDI DAIRY & FOODSTUFF
P. NOTE 30/04/2015		211,270米ドル5,379,8411.20
SAUDI DAIRY & FOODSTUFF
P. NOTE 22/03/2016		69,308米ドル1,764,8080.39
UNITED ELECTRONICS P. NOTE
13/02/2015		241,758米ドル7,413,2191.66
UNITED ELECTRONICS P. NOTE
22/02/2016		28,500米ドル873,8840.20
YANBU NATIONAL PETROCHEMICALS
27/09/2016		432,744米ドル8,163,6771.83
小 計34,748,8437.79
スリランカJOHN KEELLS 11/11/20163スリランカルピー20.00
JOHN KEELLS 12/11/20163スリランカルピー20.00
小 計40.00
アラブ首長国連邦ETIHAD ETISALAT 27/09/201699,776米ドル2,467,5630.55
小 計2,467,5630.55
ベトナムMILITARY COMMERCIAL JOINT
STOCK LEPO 12/02/2018		2,220米ドル1,6730.00
PETROVIETNAM DRILLING 06/09/2016227,830米ドル890,8150.20
PETROVIETNAM DRILLING
P. NOTE 20/01/2015		2,648,594米ドル10,419,8872.33
VIETNAM DAIRY PRODUCTS 20/01/20151,623,238米ドル10,848,5212.43
VIETNAM DAIRY PRODUCTS 22/02/2018122,158米ドル812,3510.18
小 計22,973,2475.14
新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計60,464,61313.54
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
預託証書
(DR)		カザフスタンKAZMUNAIGAS DOBYCHA "K"205,490米ドル2,876,8600.64
小 計2,876,8600.64
預託証書(DR) 合計2,876,8600.64
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
優先株コロンビアBANCO DAVIVIENDA731,432コロンビアペソ9,445,7432.11
小 計9,445,7432.11
優先株 合計9,445,7432.11
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計344,771,33877.17

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
株式クロアチアHRVATSKI TELEKOM72,994クロアチアクーナ2,171,0890.49
小 計2,171,0890.49
ナイジェリアDANGOTE CEMENT3,294,892ナイジェリアナイラ4,615,0061.03
DIAMOND BANK NIGERIA160,481,694ナイジェリアナイラ6,217,6561.39
FBN HOLDINGS74,032,906ナイジェリアナイラ5,696,2201.27
GUARANTY TRUST BANK30,126,762ナイジェリアナイラ4,657,9301.04
NESTLE FOODS NIGERIA777,781ナイジェリアナイラ4,951,6161.11
NIGERIAN BREWERIES5,130,570ナイジェリアナイラ4,758,8351.06
ZENITH BANK54,289,865ナイジェリアナイラ6,583,3831.47
小 計37,480,6468.37
オマーンRENAISSANCE SERVICES3,818,061オマーンリアル6,902,2611.54
小 計6,902,2611.54
パキスタンENGRO FERTILIZERS3,649,735パキスタンルピー2,227,7120.50
HUB POWER5,862,935パキスタンルピー3,161,0940.71
MCB BANK1,210,762パキスタンルピー3,092,1850.69
PAKISTAN PETROLEUM3,473,453パキスタンルピー7,914,0311.77
UNITED BANK6,246,076パキスタンルピー10,286,6462.30
小 計26,681,6685.97
カタールGULF INTERNATIONAL SERVICES185,351カタールリヤル3,995,8950.89
OOREDOO QSC286,247カタールリヤル10,824,9132.42
小 計14,820,8083.31
アラブ首長国連邦AL NOOR HOSPITALS GROUP161,588英ポンド2,909,4280.65
小 計2,909,4280.65
株式 合計90,965,90020.33
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計90,965,90020.33

その他譲渡可能有価証券
①株式以外の有価証券
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
債券オマーンRENAISSANCE SERVICES SAO
3.75% 25/07/2017		575,721オマーンリアル167,4820.04
小 計167,4820.04
債券 合計167,4820.04
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券カナダEASTCOAL 31/05/2015137,900カナダドル-0.00
小 計-0.00
新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計-0.00
その他譲渡可能有価証券 合計167,4820.04

財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会により予想可能な売却価格をもとに決定されています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスXC年率1.0%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスXC年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
中国CREDICORP75,914米ドル11,455,4222.13
NAGACORP6,703,782香港ドル4,800,0710.89
小計16,255,4933.02
クロアチアLEDO2,525クロアチアクーナ3,578,5990.67
小計3,578,5990.67
英国BANK OF GEORGIA HOLDINGS342,203英ポンド13,408,6082.49
DAMAC REAL ESTATE DEVELOPMENT212,833米ドル4,041,6990.75
NMC HEALTH1,041,504英ポンド8,008,2441.49
小計25,458,5514.73
アイルランドDRAGON OIL1,405,313英ポンド13,646,5582.54
小計13,646,5582.54
ジャージー島CENTAMIN4,265,163英ポンド4,200,5400.78
小計4,200,5400.78
ケニアSAFARICOM33,929,178ケニアシリング4,917,5470.91
小計4,917,5470.91
クウェートKUWAIT PROJECTS4,486,686クウェートディナール11,206,9872.08
株式MABANEE3,081,421クウェートディナール11,331,5052.11
MOBILE TELECOMMUNICATIONS2,519,447クウェートディナール5,768,7251.07
NATIONAL BANK OF KUWAIT3,542,475クウェートディナール12,043,8002.25
小計40,351,0177.51
ラオスKOLAO HOLDINGS125,000韓国ウォン1,990,0500.37
小計1,990,0500.37
オマーンBANK MUSCAT7,292,270オマーンリアル14,773,9502.75
小計14,773,9502.75
パキスタンBANK ALFALAH21,804,412パキスタンルピー6,015,1571.12
DG KHAN CEMENT11,198,309パキスタンルピー8,704,5201.62
ENGRO CORP6,232,269パキスタンルピー10,054,4961.87
小計24,774,1734.61
フィリピンENERGY DEVELOPMEN CORP16,500,000フィリピンペソ2,974,4300.55
FIRST GENERAL CORP18,796,317フィリピンペソ11,287,6332.10
ROBINSONS LAND20,398,500フィリピンペソ11,067,9852.06
SM INVESTMENTS CORP111,074フィリピンペソ1,988,7020.37
VISTA LAND & LIFESCAPES37,140,300フィリピンペソ5,106,2480.95
小計32,424,9986.03
カタールDOHA BANK239,012カタールリヤル3,806,4460.71
QATAR ELECTRICITY & WATER71,697カタールリヤル3,740,4730.70
QATAR INDUSTRIES48,987カタールリヤル2,504,5660.47
QATAR NATIONAL BANK187,702カタールリヤル10,452,2281.93
小計20,503,7133.81
スリランカJOHN KEELLS HOLDINGS5,896,405スリランカルピー11,528,3362.14
小計11,528,3362.14
アラブ首長国連邦ARAMEX1,493,978UAEディルハム1,301,6050.24
DP WORLD415,979米ドル8,631,5641.61
EMAAR PROPERTIES3,934,334UAEディルハム12,371,9512.30
FIRST GULF BANK1,813,956UAEディルハム9,260,0431.72
GULF MARINE SERVICES2,949,759英ポンド7,459,9241.39
NATIONAL BANK OF RASAL-KHAIMAH1,240,000UAEディルハム3,095,8220.58
UNION NATIONAL BANK3,843,488UAEディルハム7,000,6221.30
小計49,121,5319.14
株式 合計263,525,05649.01

②株式以外の有価証券
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
債券オマーンBANK MUSCAT 4.5% 20/03/2016273,661オマーンリアル78,1890.01
BANK MUSCAT 4.5% 20/03/2017874,184オマーンリアル242,9550.05
小計321,1440.06
債券 合計321,1440.06
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
投資信託ルーマニアSIF OLTENIA17,575,588ルーマニアレイ9,077,7641.69
小計9,077,7641.69
投資信託 合計9,077,7641.69
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券サウジアラビアAL TAYYAR 10/06/2015384,030米ドル14,766,4492.76
JARIR MARKETING P. NOTE 17/01/2017244,775米ドル13,147,3182.44
SAMBA FINANCIAL GROUP 27/09/20161,158,077米ドル14,848,3302.76
SAUDI DAIRY & FOODSTUFF P. NOTE 22/03/201663,784米ドル2,108,2810.39
SAUDI DAIRY & FOODSTUFF P. NOTE 30/04/201521,642米ドル715,3430.13
YANBU NATIONAL PETROCHEMICALS 27/09/2016538,577米ドル10,336,5421.92
小計55,922,26310.40
スリランカJOHN KEELLS 11/11/20163スリランカルピー20.00
JOHN KEELLS 12/11/20163スリランカルピー20.00
小計40.00
アラブ首長国連邦ARAMEX 30/03/20169,880,255米ドル8,607,9751.60
小計8,607,9751.60
ベトナムPETROVIETNAM DRILLING 06/09/2016999,097米ドル4,565,4140.85
PETROVIETNAM DRILLING P. NOTE 20/01/20152,816,673米ドル12,870,9002.39
VIETNAM DAIRY PRODUCTS 20/01/20151,947,885米ドル9,635,0381.79
VIETNAM DAIRY PRODUCTS 22/02/2018489,285米ドル2,420,2040.45
小計29,491,5565.48
新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計94,021,79817.48

種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
預託証書
(DR)		アルゼンチンBANCO MACRO299,570米ドル11,931,8742.22
BBVA BANCO FRANCES452,623米ドル5,748,3121.07
YPF SOCIEDAD ANONIMA233,117米ドル8,618,3351.60
小計26,298,5214.89
グルジアTBC BANK182,000米ドル2,893,8000.54
小計2,893,8000.54
カザフスタンHAYLYK SAVINGS BANK KAZAKHSTAN477,182米ドル5,487,5931.02
小計5,487,5931.02
預託証書(DR) 合計34,679,9146.45
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
優先株コロンビアBANCO DAVIVIENDA770,891コロンビアペソ11,097,5612.06
小計11,097,5612.06
優先株 合計11,097,5612.06
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計412,723,23776.75

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率
(%)
株式クロアチアHRVATSKI TELEKOM85,695クロアチアクーナ2,300,3160.43
小計2,300,3160.43
ナイジェリアDANGOTE CEMENT6,036,931ナイジェリアナイラ8,189,4211.52
DIAMOND BANK NIGERIA276,127,745ナイジェリアナイラ10,596,2851.97
FBN HOLDINGS63,384,190ナイジェリアナイラ5,193,9020.97
GUARANTY TRUST BANK57,574,292ナイジェリアナイラ10,424,2361.94
NESTLE FOODS NIGERIA786,066ナイジェリアナイラ5,235,6370.97
NIGERIAN BREWERIES4,076,847ナイジェリアナイラ4,384,5100.82
ZENITH BANK72,470,774ナイジェリアナイラ10,743,2992.00
小計54,767,29010.19
オマーンRENAISSANCE SERVICES1,638,729オマーンリアル2,928,4300.54
小計2,928,4300.54
パキスタンENGRO FERTILIZERS4,494,533パキスタンルピー2,352,3080.44
HUB POWER8,903,952パキスタンルピー5,554,9341.03
MCB BANK864,250パキスタンルピー2,367,4310.44
PAKISTAN PETROLEUM6,101,683パキスタンルピー13,442,3202.50
UNITED BANK5,075,957パキスタンルピー9,351,8141.74
小計33,068,8076.15
カタールGULF INTERNATIONAL SERVICES387,903カタールリヤル13,079,5712.43
小計13,079,5712.43
アラブ首長国連邦AL NOOR HOSPITALS GROUP490,087英ポンド8,072,1671.50
小計8,072,1671.50
株式 合計114,216,58121.24
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計114,216,58121.24

その他譲渡可能有価証券
①株式以外の有価証券
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率(%)
債券オマーンRENAISSANCE SERVICES SAO 3.75% 25/07/2017575,721オマーンリアル173,4640.03
小計173,4640.03
債券 合計173,4640.03
種類国/地域銘柄名数量通貨評価額金額
(米ドル)		投資比率(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券カナダEASTCOAL 31/05/201513,790カナダドル-0.00
小計-0.00
新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計-0.00

その他譲渡可能有価証券 合計173,4640.03

(4)一口当たり情報
平成27年5月20日現在の口数(クラスXC)1,014,102.379
一口当たり純資産額(クラスXC)USD 11.039
※上記の一口当たり情報は、平成27年5月20日現在において知りうる「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - フロンティア・マーケッツ- クラスXC」の状況です。
尚、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
2.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
対象年月日(平成27年5月20日現在)
科目金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン50,737,901
国債証券149,999,108
未収利息13
流動資産合計200,737,022
資産合計200,737,022
負債の部
流動負債
未払解約金1,014,800
未払受託者報酬9,497
未払委託者報酬9,485
流動負債合計1,033,782
負債合計1,033,782
純資産の部
元本等
元本196,790,012
剰余金
剰余金又は欠損金(△)2,913,228
(分配準備積立金)374,272
元本等合計199,703,240
純資産合計199,703,240
負債純資産合計200,737,022

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
(平成27年5月20日現在)
1. 受益権の総数 196,790,012口
2. 1口当たり純資産額 1.0148円
(10,000口当たり純資産額 10,148円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項
期別
項目		自 平成26年11月21日
至 平成27年 5月20日
金融商品に対する取組方針当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
金融商品に係るリスクの管理体制運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。
チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。
コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。
運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。
リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項
期別
項目		平成27年 5月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法国債証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
金銭債権及び金銭債務
貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(平成27年5月20日現在)
売買目的有価証券
種 類当期間の損益に含まれた
評価差額(円)
国 債 証 券-
合 計-
(注)「当期間」とは、当該投資信託受益証券の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成27年3月11日から平成27年5月20日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年5月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
(平成27年5月20日現在)
期首元本額: 371,840,012円
期中追加設定元本額: -円
期中一部解約元本額: 175,050,000円
期末元本額: 196,790,012円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
種類銘 柄券面総額(円)評 価 額(円)
国債証券第525回国庫短期証券150,000,000149,999,108
合 計150,000,000149,999,108

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

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