米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)⁄Bコース(円ヘッジなし)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2024/04/19 9:16

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託の終了

2024/04/19 9:16

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンド及び組入ファンドにおいて、信託事務の処理等に要する諸費用(ファンドの監査に係る監査法人への報酬、法律・税務顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の作成・印刷等に係る費用等を含みます。以下同じ。)、組入資産の売買委託手数料、資産を外国で保管する場合の費用、管理報酬、対円での為替ヘッジに係る報酬、租税等がかかります。これらは原則として信託財産が負担します。
ただし、これらの費用のうち当ファンドの信託事務の処理等に要する諸費用の信託財産での負担は、その純資産総額に対して年率0.10%を上限とします。2024/04/19 9:16

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/04/19 9:16

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2024/04/19 9:16

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2013年12月19日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始2024/04/19 9:16

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2024/04/19 9:16

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/04/19 9:16

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務、第一種金融商品取引業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。

2024/04/19 9:16

#11 保管（連結）

【保管】
当ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりますので、保管に関する該当事項はありません。2024/04/19 9:16

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
①各ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、各ファンドの信託財産の純資産総額に年率1.155%(税抜1.05%)を乗じて得た額とし、その配分及び役務の内容は以下の通りです。

2024/04/19 9:16

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
信託契約締結日(2013年12月19日)から2024年7月19日までとします。
ただし、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2024/04/19 9:16

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2024/04/19 9:16

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲は、経費等控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2024/04/19 9:16

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/04/19 9:16

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類が関東財務局長に提出されています。
 

2024/04/19 9:16

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
受益者は、委託会社が支払いを決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して5営業日までに、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金に係る計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払いを開始します。「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は原則として税引き後無手数料で再投資され、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
受益者が収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属するものとします。2024/04/19 9:16

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額
3,078百万円(2024年2月末現在)2024/04/19 9:16

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てにより記載しております。2024/04/19 9:16

#23 投資リスク（連結）

MLPの価格変動リスク
MLPの多くは、エネルギーや天然資源に関連する事業を主な投資対象とするため、事業を取り巻く環境やエネルギー市況の変化、金利変動等の影響を受け価格が変動します。また、MLPは株式と同様に金融商品取引所等で売買されているため、市場における需給や見通し等の様々な要因で価格が変動します。これらの要因によりMLPの価格が下落した場合には、ファンドの基準価額が影響を受け損失を被ることがあります。2024/04/19 9:16

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)
該当事項はありません。
 
米国MLPファンド(毎月分配型)Bコース(円ヘッジなし)
該当事項はありません。2024/04/19 9:16

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への直接投資は行いません。2024/04/19 9:16

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類

2024/04/19 9:16

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
①基本方針

2024/04/19 9:16

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)に係る手数料はありません。
ただし、換金(解約)時に、一部解約の実行の請求を受付けた日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額※(当該基準価額に0.3%を乗じて得た額)が差し引かれます。
※ 「信託財産留保額」とは、引続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性の確保やファンド残高の安定的な推移を図るため、信託満了前の解約に対し解約者から徴収する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。2024/04/19 9:16

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
①受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。

2024/04/19 9:16

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第20特定期間(自 2023年1月20日至 2023年7月19日)	第21特定期間(自 2023年7月20日至 2024年1月19日)
営業収益
	受取配当金	6,231,650	5,463,877
	有価証券売買等損益	3,016,891	△475,490
	その他収益	221,232	206,137
	営業収益合計	9,469,773	5,194,524
営業費用
	支払利息	2,409	1,581
	受託者報酬	82,391	75,560
	委託者報酬	1,647,617	1,511,216
	その他費用	149,731	137,323
	営業費用合計	1,882,148	1,725,680
営業利益		7,587,625	3,468,844
経常利益		7,587,625	3,468,844
当期純利益		7,587,625	3,468,844
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額		317,123	17,617
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△196,612,628	△168,757,251
剰余金増加額又は欠損金減少額		38,361,260	23,377,573
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	38,361,260	23,377,573
剰余金減少額又は欠損金増加額		13,414,192	5,072,033
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	13,414,192	5,072,033
分配金		4,362,193	3,821,162
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△168,757,251	△150,821,646

2024/04/19 9:16

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

							(単位:千円)
				前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)			当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
	委託者報酬			3,379,928			2,794,467
	運用受託報酬			9,576			431
	その他営業収益		※1	2,429,431			3,000,872
	営業収益合計			5,818,936			5,795,771
営業費用
	支払手数料			1,687,978			1,367,077
	広告宣伝費			26,180			25,065
	調査費			58,191			78,183
	委託調査費			321,214			314,845
	情報機器関連費			130,965			151,062
	委託計算費			209,188			210,558
	通信費			6,377			7,649
	印刷費			10,612			17,028
	協会費			11,751			10,737
	諸会費			412			784
	諸経費			34,266			22,734
	営業費用合計			2,497,140			2,205,727
一般管理費
	役員報酬			48,341			48,382
	給料・手当			1,120,505			1,145,187
	賞与			377,792			341,781
	交際費			1,057			3,704
	寄付金			2,348			1,624
	旅費交通費			1,428			19,066
	租税公課			49,727			48,005
	不動産賃借料			279,256			297,790
	退職給付費用			87,842			98,792
	福利厚生費			287,794			292,675
	業務委託費		※1	841,726		※1	899,466
	退職金			8,194			-
	諸経費			95,537			90,821
	一般管理費合計			3,201,551			3,287,299
営業利益				120,244			302,744
営業外収益
	雑収益			5,161			4,055
	営業外収益合計			5,161			4,055
営業外費用
	為替差損			7,023			44,650
	有価証券売却損			-			5
	その他			388			1,682
	営業外費用合計			7,412			46,338
経常利益				117,993			260,461
特別利益
過年度収益分配精算金			※1,2	350,719		※3	141,735
特別利益合計				350,719			141,735
特別損失
割増退職金				-			82,075
過年度収益分配精算金				-		※4	14,980
特別損失合計				-			97,055
税引前当期純利益				468,712			305,141
法人税、住民税及び事業税				79,768			66,662
法人税等合計				79,768			66,662
当期純利益				388,944			238,478

e border="0" width="627">      (単位:千円)   前事業年度

2024/04/19 9:16

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2024/04/19 9:16

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/04/19 9:16

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/04/19 9:16

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料の詳細については、販売会社にお問合せ下さい。
収益分配金を再投資する場合の申込手数料は無手数料とします。
(注)申込手数料は、販売会社による商品及び関連する投資環境の説明や情報提供等並びに購入受付事務等の対価です。2024/04/19 9:16

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
①取得申込みの受付は、原則として販売会社の営業日(ただし、フランクフルトの銀行休業日、ルクセンブルグの銀行休業日、ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークの銀行休業日のいずれかに該当する日を除きます。)の午後3時までに取得申込みが行われ、かつ、当該取得申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分として取扱います。なお、当該受付時間を過ぎた場合は、翌営業日の受付分として取扱います。

2024/04/19 9:16

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

2024/04/19 9:16

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
米国MLPファンド(毎月分配型)Aコース(円ヘッジあり)

(2024年 2月29日現在)
Ⅰ 資産総額	263,487,223	円
Ⅱ 負債総額	3,032,868	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	260,454,355	円
Ⅳ 発行済口数	394,399,188	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6604	円
(1万口当たり純資産額)	(6,604	円)

e border="0" width="616">(2024年 2月29日現在)Ⅰ 資産総額263,487,223円Ⅱ 負債総額3,032,868円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)260,454,355円Ⅳ 発行済口数394,399,188口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.6604円(1万口当たり純資産額)(6,604円) 

2024/04/19 9:16

#41 計算期間（連結）

当ファンドの計算期間は、毎月20日から翌月19日までとすることを原則とします。2024/04/19 9:16

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記期間中の設定及び解約の実績は次の通りです。

2024/04/19 9:16

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本方式について
追加型株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料及び申込手数料に係る消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数口座で同一ファンドを取得する場合は当該口座毎に、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合はコース別に、個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については下記「2024/04/19 9:16

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

								(単位:千円)
				前事業年度			当事業年度
				(2022年3月31日)			(2023年3月31日)
資産の部
	流動資産
		預金		※1	3,371,358		※1	3,268,198
		前払費用			18,394			24,728
		未収委託者報酬			427,359			356,135
		未収運用受託報酬			2,287			-
		未収収益		※1	1,531,970		※1	1,834,232
		未収還付消費税等			-			21,354
		立替金			26,739			29,019
		流動資産計			5,378,109			5,533,669
	固定資産
		投資その他の資産
		投資有価証券			11,983			10,712
		敷金			21,583			21,027
		供託金			10,000			10,000
		預託金			1,000			1,000
		投資その他の資産合計			44,566			42,739
		固定資産合計			44,566			42,739
	資産合計				5,422,676			5,576,409

e border="0" width="629">        (単位:千円)    前事業年度 当事業年度    (2022年3月31日) (2023年3月31日)資産の部       流動資産       預金※13,371,358 ※13,268,198  前払費用 18,394  24,728  未収委託者報酬 427,359  356,135  未収運用受託報酬 2,287  -  未収収益※11,531,970 ※11,834,232  未収還付消費税等 -  21,354  立替金 26,739  29,019  流動資産計 5,378,109  5,533,669 固定資産       投資その他の資産       投資有価証券 11,983  10,712  敷金 21,583  21,027  供託金 10,000  10,000  預託金 1,000  1,000  投資その他の資産合計 44,566  42,739  固定資産合計 44,566  42,739 資産合計 5,422,676  5,576,409 

2024/04/19 9:16

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法等について>基準価額とは、信託財産に属する資産(借入有価証券を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

2024/04/19 9:16

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下の通りです。

2024/04/19 9:16

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表

2024/04/19 9:16

#48 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="">2024/04/19 9:16