半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年9月20日)

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【提出】: 2016/06/17 9:20
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年9月25日至平成28年3月24日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年9月24日現在	当中間計算期間末平成28年3月24日現在
1.	※1	期首元本額	18,389,878円	24,872,750円
		期中追加設定元本額	11,820,223円	-円
		期中一部解約元本額	5,337,351円	945,805円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	24,872,750口	23,926,945口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成26年9月20日至平成27年3月19日	当中間計算期間自平成27年9月25日至平成28年3月24日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成28年3月24日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年9月24日現在	当中間計算期間末平成28年3月24日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年9月24日現在	当中間計算期間末平成28年3月24日現在
1口当たり純資産額	1.1820円	1.1303円
(1万口当たり純資産額)	(11,820円)	(11,303円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月24日現在	平成28年3月24日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	1,184,124,420
コール・ローン		4,664,731,002	126,980,372
株式	※3※4	118,758,337,490	115,540,200,670
未収入金		-	78,500
未収配当金		40,051,378	173,480,386
前払金		7,500,000	-
その他未収収益	※5	2,515,207	3,976,028
流動資産合計		123,473,135,077	117,028,840,376
資産合計		123,473,135,077	117,028,840,376
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		32,554,942	1,064,962
前受金		-	6,391,000
未払解約金		143,570,000	48,605,400
未払利息		69,678	-
受入担保金		3,482,446,222	397,571,790
流動負債合計		3,658,640,842	453,633,152
負債合計		3,658,640,842	453,633,152
純資産の部
元本等
元本	※1	142,153,807,198	144,312,325,655
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△22,339,312,963	△27,737,118,431
元本等合計		119,814,494,235	116,575,207,224
純資産合計		119,814,494,235	116,575,207,224
負債純資産合計		123,473,135,077	117,028,840,376

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年9月25日至平成28年3月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年9月24日現在	平成28年3月24日現在
1.	※1	期首	平成26年9月20日	平成27年9月25日
		期首元本額	161,808,534,912円	142,153,807,198円
		期中追加設定元本額	12,903,751,665円	8,725,086,974円
		期中一部解約元本額	32,558,479,379円	6,566,568,517円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		適格機関投資家専用投信1号	1,618,607,015円	1,615,134,762円
		トピックス・インデックスファンド	5,744,762,276円	5,910,883,252円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	17,175,998,458円	15,786,844,622円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	170,200,403円	134,076,269円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	198,413,303円	191,886,431円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	3,181,299,008円	2,931,216,704円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	137,014,215円	124,659,412円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	4,394,989,483円	4,062,084,139円
		D-I's TOPIXインデックス	34,875,286円	33,479,257円
		DCダイワ日本株式インデックス	61,215,051,338円	63,419,621,193円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,801,818,709円	2,348,382,956円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,986,282,004円	2,308,311,522円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,921,388,073円	2,085,655,582円
		年金ダイワ日本株式インデックス	3,422,270,287円	3,613,606,827円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	22,817,675円	25,738,447円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	52,296,241円	53,503,346円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	9,665,813円	11,053,682円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	2,096,047円	1,077,854円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	9,923,710円	1,083,991円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	11,343,637円	941,908円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	61,045,462円	69,751,856円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	345,855,208円	375,978,296円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	178,770,646円	207,652,316円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	1,665,241,660円	1,750,801,926円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	246,389,207円	261,873,571円
		ダイワ・バランスファンド35VA	15,785,324,182円	15,409,272,548円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	440,197,235円	441,950,116円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	748,217,502円	754,877,933円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,290,283,588円	1,375,592,798円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	213,508,064円	222,697,935円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	311,238,151円	330,297,131円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	-円	2,714,256円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	670,751,158円	865,113,914円
		ダイワライフスタイル25	188,525,615円	225,726,129円
		ダイワライフスタイル50	588,516,300円	670,682,412円
		ダイワライフスタイル75	460,639,542円	509,138,356円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	15,848,190,697円	16,178,962,006円
	計		142,153,807,198円	144,312,325,655円
2.		期末日における受益権の総数	142,153,807,198口	144,312,325,655口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は22,339,312,963円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は27,737,118,431円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 3,174,967,100円	株式 376,573,800円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 710,000,000円	株式 601,100,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分1,961,298円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分3,676,450円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年3月24日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年9月24日現在				平成28年3月24日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,052,580,000	-	1,020,240,000	△32,340,000	975,791,000	-	974,915,000	△876,000
合計	1,052,580,000	-	1,020,240,000	△32,340,000	975,791,000	-	974,915,000	△876,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月24日現在	平成28年3月24日現在
1口当たり純資産額	0.8429円	0.8078円
(1万口当たり純資産額)	(8,429円)	(8,078円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年9月20日)

開示資料

決算