半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年9月20日-平成30年9月19日)

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【提出】: 2018/06/12 10:01
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年9月20日至平成30年3月19日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年9月19日現在	当中間計算期間末平成30年3月19日現在
1.	※1	期首元本額	23,919,622円	21,271,487円
		期中追加設定元本額	16,315,218円	1,662,724円
		期中一部解約元本額	18,963,353円	1,569,822円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	21,271,487口	21,364,389口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成28年9月21日至平成29年3月20日	当中間計算期間自平成29年9月20日至平成30年3月19日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年3月19日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年9月19日現在	当中間計算期間末平成30年3月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年9月19日現在	当中間計算期間末平成30年3月19日現在
1口当たり純資産額	1.4289円	1.4841円
(1万口当たり純資産額)	(14,289円)	(14,841円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年9月19日現在	平成30年3月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,243,157,160	7,129,623,865
株式	※2※3	135,585,875,410	138,081,314,410
派生商品評価勘定		41,667,600	8,241,660
未収入金		5,711,360	-
未収配当金		47,733,767	201,707,601
未収利息		275,624	255,611
その他未収収益	※4	4,745,552	6,073,296
流動資産合計		140,929,166,473	145,427,216,443
資産合計		140,929,166,473	145,427,216,443
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	3,918,640
前受金		30,260,000	18,290,000
未払解約金		188,293,300	39,326,800
受入担保金		4,002,234,232	5,776,260,525
その他未払費用		-	6,282
流動負債合計		4,220,787,532	5,837,802,247
負債合計		4,220,787,532	5,837,802,247
純資産の部
元本等
元本	※1	132,992,880,740	130,474,406,735
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,715,498,201	9,115,007,461
元本等合計		136,708,378,941	139,589,414,196
純資産合計		136,708,378,941	139,589,414,196
負債純資産合計		140,929,166,473	145,427,216,443

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年9月20日至平成30年3月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)新株予約権証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年9月19日現在	平成30年3月19日現在
1.	※1	期首	平成28年9月21日	平成29年9月20日
		期首元本額	143,240,630,767円	132,992,880,740円
		期中追加設定元本額	15,781,466,537円	8,933,049,586円
		期中一部解約元本額	26,029,216,564円	11,451,523,591円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	4,876,025,306円	4,330,981,270円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	12,004,610,396円	10,186,045,553円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	63,814,361円	61,624,510円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	98,324,013円	76,998,209円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,596,875,323円	1,282,417,660円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	73,496,283円	61,878,852円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	2,267,542,428円	1,780,342,462円
		D-I's TOPIXインデックス	29,570,535円	29,634,336円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	27,492,055円	23,469,734円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	571,628円	615,913円
		iFree TOPIXインデックス	219,320,903円	416,491,291円
		iFree 8資産バランス	560,747,176円	782,827,876円
		DCダイワ日本株式インデックス	61,209,294,542円	62,633,261,718円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,305,738,742円	2,211,400,095円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,363,094,190円	2,403,000,688円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,234,782,816円	2,346,707,303円
		年金ダイワ日本株式インデックス	3,968,008,120円	4,135,650,033円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	20,185,626円	16,623,307円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	59,526,245円	51,545,758円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,595,154円	14,426,274円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	404,752円	330,547円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	400,556円	362,318円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	753,865円	690,983円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	11,529,912円	2,857,428円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	47,889,757円	4,967,348円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	27,538,772円	10,530,833円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	532,798,059円	279,427,937円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	191,358,243円	168,062,338円
		ダイワ・バランスファンド35VA	11,883,395,819円	10,298,005,823円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	319,015,775円	149,974,112円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	481,942,796円	162,233,235円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,022,475,874円	874,973,797円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	148,071,718円	134,813,124円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	256,045,701円	230,374,774円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	58,249,473円	103,708,402円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	5,574,613,851円	7,112,070,242円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	4,252,692円	89,587,691円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	963,778,473円	1,429,317,610円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,204,591,549円	1,303,758,899円
		ダイワライフスタイル25	192,618,067円	175,089,091円
		ダイワライフスタイル50	643,116,079円	612,401,594円
		ダイワライフスタイル75	521,030,501円	517,189,536円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	14,915,392,614円	13,967,736,231円
	計		132,992,880,740円	130,474,406,735円
2.		期末日における受益権の総数	132,992,880,740口	130,474,406,735口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 3,875,321,600円	株式 5,419,713,400円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 672,900,000円	株式 682,700,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分4,045,175円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分5,154,423円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年3月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成29年9月19日現在				平成30年3月19日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	950,100,000	-	991,800,000	41,700,000	1,474,630,000	-	1,479,000,000	4,370,000
合計	950,100,000	-	991,800,000	41,700,000	1,474,630,000	-	1,479,000,000	4,370,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年9月19日現在	平成30年3月19日現在
1口当たり純資産額	1.0279円	1.0699円
(1万口当たり純資産額)	(10,279円)	(10,699円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年9月20日-平成30年9月19日)

開示資料

決算