半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年9月21日-平成29年9月19日)

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【提出】: 2017/06/13 9:19
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年9月21日至平成29年3月20日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成28年9月20日現在	当中間計算期間末平成29年3月20日現在
1.	※1	期首元本額	24,872,750円	23,919,622円
		期中追加設定元本額	90,400円	6,533,841円
		期中一部解約元本額	1,043,528円	8,033,740円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	23,919,622口	22,419,723口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成27年9月25日至平成28年3月24日	当中間計算期間自平成28年9月21日至平成29年3月20日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年3月20日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成28年9月20日現在	当中間計算期間末平成29年3月20日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成28年9月20日現在	当中間計算期間末平成29年3月20日現在
1口当たり純資産額	1.1092円	1.3300円
(1万口当たり純資産額)	(11,092円)	(13,300円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年9月20日現在	平成29年3月20日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,691,441,691	6,455,068,582
株式	※3※4	113,492,368,988	128,288,388,710
派生商品評価勘定		-	5,740,180
未収配当金		45,069,856	212,636,433
未収利息		244,714	275,015
前払金		8,040,000	-
その他未収収益	※5	4,042,890	7,404,186
流動資産合計		118,241,208,139	134,969,513,106
資産合計		118,241,208,139	134,969,513,106
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,568,640	46,620
前受金		-	13,255,000
未払金		2,248,640	-
未払解約金		74,688,500	164,813,400
未払利息		-	25,371
受入担保金		4,367,258,206	5,205,139,033
流動負債合計		4,448,763,986	5,383,279,424
負債合計		4,448,763,986	5,383,279,424
純資産の部
元本等
元本	※1	143,240,630,767	135,750,135,112
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△29,448,186,614	△6,163,901,430
元本等合計		113,792,444,153	129,586,233,682
純資産合計		113,792,444,153	129,586,233,682
負債純資産合計		118,241,208,139	134,969,513,106

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年9月21日至平成29年3月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年9月20日現在	平成29年3月20日現在
1.	※1	期首	平成27年9月25日	平成28年9月21日
		期首元本額	142,153,807,198円	143,240,630,767円
		期中追加設定元本額	14,010,676,969円	7,719,557,255円
		期中一部解約元本額	12,923,853,400円	15,210,052,910円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		適格機関投資家専用投信1号	1,611,697,194円	-円
		トピックス・インデックスファンド	5,870,349,708円	5,283,729,573円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	14,459,562,673円	13,154,400,080円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	123,973,859円	118,666,202円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	155,132,020円	115,314,390円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	2,622,187,560円	1,959,462,669円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	118,142,999円	85,662,754円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	3,671,223,973円	2,872,281,680円
		D-I's TOPIXインデックス	33,397,291円	31,236,138円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	24,801,250円	27,377,107円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	593,766円	576,797円
		iFree TOPIXインデックス	14,707,636円	194,576,361円
		iFree 8資産バランス	9,416,329円	268,115,217円
		DCダイワ日本株式インデックス	64,175,618,880円	61,789,473,189円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,466,829,698円	2,213,604,194円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,424,386,068円	2,291,801,951円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,171,081,155円	2,126,439,446円
		年金ダイワ日本株式インデックス	3,783,254,324円	3,856,036,874円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	26,357,149円	25,083,335円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	62,358,348円	60,238,913円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,485,710円	13,526,383円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	448,097円	404,752円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	440,730円	400,556円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	941,908円	839,912円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	65,202,419円	34,103,519円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	369,460,228円	180,850,272円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	200,755,185円	80,657,240円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	1,628,116,331円	1,323,241,557円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	256,425,062円	205,375,990円
		ダイワ・バランスファンド35VA	15,311,443,452円	13,205,432,841円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	432,461,659円	355,232,365円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	742,797,027円	596,688,907円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,317,289,178円	1,090,811,481円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	203,482,755円	162,313,951円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	327,434,084円	272,263,034円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	26,401,434円	54,306,159円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	-円	3,394,569,649円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	-円	1,056,207円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	-円	204,073,112円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	967,581,041円	1,123,732,096円
		ダイワライフスタイル25	225,777,125円	189,825,080円
		ダイワライフスタイル50	688,315,084円	657,811,758円
		ダイワライフスタイル75	518,580,161円	509,236,939円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	16,119,720,217円	15,619,304,482円
	計		143,240,630,767円	135,750,135,112円
2.		期末日における受益権の総数	143,240,630,767口	135,750,135,112口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は29,448,186,614円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,163,901,430円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 4,208,114,630円	株式 4,944,113,250円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 595,200,000円	株式 637,700,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分3,321,500円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分6,599,825円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年3月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成28年9月20日現在				平成29年3月20日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	212,960,000	-	208,400,000	△4,560,000	1,325,540,000	-	1,331,280,000	5,740,000
合計	212,960,000	-	208,400,000	△4,560,000	1,325,540,000	-	1,331,280,000	5,740,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年9月20日現在	平成29年3月20日現在
1口当たり純資産額	0.7944円	0.9546円
(1万口当たり純資産額)	(7,944円)	(9,546円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年9月21日-平成29年9月19日)

開示資料

決算