有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月13日-平成28年2月12日)

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【提出】: 2016/04/26 9:33
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月13日から平成28年 2月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月12日現在				当期平成28年 2月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,701,003,978口				2,466,730,050口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	19,954,428円			元本の欠損	216,378,168円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9926円			1口当たり純資産額	0.9123円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,926円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,123円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日				当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 2月13日から平成27年 3月12日まで				平成27年 8月13日から平成27年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,362,101円		費用控除後の配当等収益額	A	8,300,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	70,530,270円		収益調整金額	C	110,698,059円
	分配準備積立金額	D	136,154,475円		分配準備積立金額	D	125,581,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	215,046,846円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,579,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,501,016,063口		当ファンドの期末残存口数	F	2,623,757,831口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	859円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	932円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,503,048円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,871,273円
	平成27年 3月13日から平成27年 4月13日まで				平成27年 9月15日から平成27年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,575,833円		費用控除後の配当等収益額	A	9,300,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,138,636円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	82,615,846円		収益調整金額	C	109,782,657円
	分配準備積立金額	D	134,919,813円		分配準備積立金額	D	124,259,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,250,128円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,342,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,616,913,400口		当ファンドの期末残存口数	F	2,594,056,292口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	914円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	938円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,850,740円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,782,168円
	平成27年 4月14日から平成27年 5月12日まで				平成27年10月14日から平成27年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,471,809円		費用控除後の配当等収益額	A	8,692,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	86,614,582円		収益調整金額	C	109,054,441円
	分配準備積立金額	D	144,387,030円		分配準備積立金額	D	123,809,837円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,473,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,556,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,610,644,971口		当ファンドの期末残存口数	F	2,564,119,060口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	917円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	942円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,831,934円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,692,357円
	平成27年 5月13日から平成27年 6月12日まで				平成27年11月13日から平成27年12月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,417,215円		費用控除後の配当等収益額	A	8,113,470円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	115,121,309円		収益調整金額	C	107,079,783円
	分配準備積立金額	D	141,503,089円		分配準備積立金額	D	121,825,103円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	266,041,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,018,356円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,883,831,765口		当ファンドの期末残存口数	F	2,509,589,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	944円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,651,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,528,768円
	平成27年 6月13日から平成27年 7月13日まで				平成27年12月15日から平成28年 1月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,644,669円		費用控除後の配当等収益額	A	7,596,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	112,783,618円		収益調整金額	C	106,463,867円
	分配準備積立金額	D	130,099,171円		分配準備積立金額	D	120,597,828円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,527,458円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,657,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,719,164,129口		当ファンドの期末残存口数	F	2,482,807,927口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	925円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	945円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,157,492円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,448,423円
	平成27年 7月14日から平成27年 8月12日まで				平成28年 1月13日から平成28年 2月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,507,552円		費用控除後の配当等収益額	A	7,410,882円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	113,135,524円		収益調整金額	C	106,620,946円
	分配準備積立金額	D	128,657,783円		分配準備積立金額	D	119,149,577円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,300,859円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,181,405円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,701,003,978口		当ファンドの期末残存口数	F	2,466,730,050口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	930円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	945円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,103,011円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,400,190円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月12日現在	当期平成28年 2月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日		当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
期首元本額	2,178,437,853円	期首元本額	2,701,003,978円
期中追加設定元本額	1,023,789,772円	期中追加設定元本額	67,820,499円
期中一部解約元本額	501,223,647円	期中一部解約元本額	302,094,427円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	20,497,225	△27,719,217
合計	20,497,225	△27,719,217

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月13日-平成28年2月12日)

開示資料

決算