- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1) 定款の変更等
2016/02/25 9:39- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
イ.償還規定
2016/02/25 9:39- #3 その他の手数料等（連結）
(4)【その他の手数料等】
・信託財産留保額
2016/02/25 9:39- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2016/02/25 9:39- #5 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
・「証券投資信託契約」の概要
2016/02/25 9:39- #6 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
平成26年12月8日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始2016/02/25 9:39 - #7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①当ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
2016/02/25 9:39- #8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2016/02/25 9:39 - #9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に基づく登録を受けて、投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を営んでいます。
2016/02/25 9:39- #10 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
| ファンド | ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.0368%(税抜0.96%)※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率※信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。 |
| 投資対象とする投資信託 | シュローダー新興国株式戦略ファンド(適格機関投資家専用)の純資産総額に対して年率0.7776%(税抜0.72%) |
| 実質的な負担 | ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.8144%(税抜1.68%)程度上記は、ファンドが投資対象とするシュローダー新興国株式戦略ファンド(適格機関投資家専用)を高位に組入れた状態を想定しています。 |
◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
- #11 信託期間（連結）
- 【信託期間】
信託期間は、平成26年12月8日から原則として平成31年11月25日までです。
※下記(5) イ.の場合には信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
<信託の終了>当ファンドは、平成28年3月2日に信託を終了(繰上償還)します。2016/02/25 9:39 - #12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2016/02/25 9:39
- #13 分配の推移（連結）
- 2016/02/25 9:39
- #14 分配方針（連結）
- 収益分配方針
毎決算時(原則として毎年11月25日。休業日の場合は翌営業日とします。)に、原則として以下の方針に基づき収益分配を行います。
(1)分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
(2)分配対象額についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
(3)留保益の運用方針
留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2016/02/25 9:39 - #15 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2016/02/25 9:39
- #16 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当ファンドについては、当計算期間の間に、次の書類を提出いたしました。
| 書類名 | 提出年月日 |
| 半期報告書 | 平成27年9月7日 |
| 有価証券届出書の訂正届出書 | 平成27年9月7日 |
- #17 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。ただし、第1計算期間については、前期末基準価額の代わりに、設定時の基準価額10,000円(1万口当たり)を用いております。
- #18 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金受領権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始いたします。
なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金を販売会社に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2016/02/25 9:39 - #19 委託会社等の概況（連結）
- 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は就任後2年内の最終の決算期に関する定時株主総会の終結の時までです。ただし、補欠または増員で選任された取締役の任期は、現任取締役の任期の満了の時までとします。
取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に従い業務を執行します。また、取締役会は、その決議をもって、取締役会長1名、取締役社長1名、取締役副社長1名、専務取締役および常務取締役若干名を置くことができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の議長は、原則として取締役社長がこれにあたります。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。2016/02/25 9:39 - #20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2016/02/25 9:39 - #21 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
<基準価額の主な変動要因>当ファンドの基準価額は、ファンドに組入れられる有価証券の値動き、為替変動等により影響を受けますが、運用による損益は全て投資者の皆さまに帰属します。したがって、投資者の皆さまの投資元本は保証されているものではなく、下記の変動要因により基準価額が下落し、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
また、投資信託は預貯金と異なります。
2016/02/25 9:39- #22 投資制限（連結）
- 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)2016/02/25 9:39
- #23 投資対象（連結）
(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類(約款第15条)
2016/02/25 9:39- #24 投資方針（連結）
- 「シュローダー新興国株式戦略ファンド(適格機関投資家専用)」受益証券への投資を通じて新興国の株式等(*)へ実質的に投資します。また、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券への投資も行います。
(*)株式等には、投資対象国で上場または取引されている株式に加え、当該株式と同等の投資成果を得られると判断されるDR(預託証券)を含みます。2016/02/25 9:39 - #25 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2016/02/25 9:39- #26 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| | 平成27年11月30日現在 |
| 資産の種類 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 投資信託受益証券 | 1,751,001,448 | 95.89 |
| 内 日本 | 1,751,001,448 | 95.89 |
| 親投資信託受益証券 | 20,034,694 | 1.10 |
| 内 日本 | 20,034,694 | 1.10 |
| コール・ローン、その他の資産(負債控除後) | 55,020,794 | 3.01 |
| 純資産総額 | 1,826,056,936 | 100.00 |
(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
- #27 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
ありません。2016/02/25 9:39 - #28 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。委託会社は、解約の請求を受け付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
2016/02/25 9:39- #29 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| (単位:円) |
| 第1期自 平成26年12月8日至 平成27年11月25日 |
| 営業収益 | |
| 受取配当金 | 16,072,697 |
| 受取利息 | 34,569 |
| 有価証券売買等損益 | △287,363,060 |
| 営業収益合計 | △271,255,794 |
| 営業費用 | |
| 受託者報酬 | 1,209,087 |
| 委託者報酬 | 27,811,120 |
| その他費用 | 143,430 |
| 営業費用合計 | 29,163,637 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △300,419,431 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △300,419,431 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △300,419,431 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △99,361,433 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 4,314,863 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 4,314,863 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 11,954,286 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 11,954,286 |
| 分配金 | ※1 - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △208,697,421 |
- #30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2016/02/25 9:39
- #31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
第29期(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)
2016/02/25 9:39- #32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
| 項目 | 第30期(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日) |
| 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法(2)その他有価証券時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの: 移動平均法による原価法 |
| 2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法 | 時価法 |
| 3. デリバティブの評価基準及び評価方法 | 時価法 |
| 4. 固定資産の減価償却の方法 | (1)有形固定資産定率法によっております。(2)無形固定資産自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。それ以外の無形固定資産については、定額法によっております。 |
| 5. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準 | 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。 |
| 6. 引当金の計上基準 | (1)貸倒引当金は、一般債権は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。(2)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来支給見込額を計上しております。(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりであります。数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を費用処理(4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。 |
| 7.消費税等の処理方法 | 税抜方式によっております。 |
会計方針の変更
- #33 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2016/02/25 9:39- #34 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
お申込時に、お申込日の翌営業日の基準価額(当初申込期間中においては、1口当たり1円とします。)に3.24%(税抜3.00%)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。
※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合があります。
※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりません。
※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2016/02/25 9:39 - #35 申込（販売）手続等（連結）
- 24%(税抜2016/02/25 9:39
- #36 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
直近日(平成27年11月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
2016/02/25 9:39- #37 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| 平成27年11月30日現在 |
| Ⅰ 資産総額 | 1,881,286,794円 |
| Ⅱ 負債総額 | 55,229,858円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 1,826,056,936円 |
| Ⅳ 発行済数量 | 2,023,655,298口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.9024円 |
(参考)
DIAMマネーマザーファンド
- #38 計算期間（連結）
- 【計算期間】
a.計算期間は、原則として毎年11月26日から翌年11月25日までとします。
ただし、第1計算期間は信託契約締結日から平成27年11月25日までとします。
b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2016/02/25 9:39 - #39 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| 設定口数 | 解約口数 |
| 第1計算期間 | 3,330,856,980 | 1,245,965,327 |
(注1) 本邦外における設定及び解約はございません。
- #40 課税上の取扱い（連結）
- 収益分配時
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除の適用はありません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。2016/02/25 9:39 - #41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | (単位:千円) |
| 第29期(平成26年3月31日現在) | 第30期(平成27年3月31日現在) |
| (資産の部) | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金・預金 | | 11,487,360 | | 12,051,921 |
| 金銭の信託 | | 10,952,459 | | 14,169,657 |
| 前払費用 | | 64,554 | | 57,309 |
| 未収委託者報酬 | | 3,854,410 | | 4,622,292 |
| 未収運用受託報酬 | | 1,415,502 | | 1,737,052 |
| 未収投資助言報酬 | ※2 | 255,218 | ※2 | 312,206 |
| 未収収益 | | 275,082 | | 260,845 |
| 繰延税金資産 | | 401,327 | | 411,797 |
| その他 | | 23,246 | | 46,782 |
| 流動資産計 | | 28,729,163 | | 33,669,865 |
|
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | | 293,329 | | 432,933 |
| 建物 | ※1 | 122,181 | ※1 | 138,967 |
| 車両運搬具 | ※1 | 1,615 | ※1 | 941 |
| 器具備品 | ※1 | 140,023 | ※1 | 243,908 |
| 建設仮勘定 | | 29,509 | | 49,116 |
| 無形固定資産 | | 1,838,855 | | 1,912,472 |
| 商標権 | ※1 | 195 | ※1 | 101 |
| ソフトウエア | ※1 | 1,188,444 | ※1 | 1,702,633 |
| ソフトウエア仮勘定 | | 642,834 | | 202,399 |
| 電話加入権 | | 7,148 | | 7,148 |
| 電信電話専用施設利用権 | ※1 | 231 | ※1 | 188 |
| 投資その他の資産 | | 4,178,284 | | 4,343,365 |
| 投資有価証券 | | 617,159 | | 613,137 |
| 関係会社株式 | | 2,119,074 | | 2,316,596 |
| 繰延税金資産 | | 622,698 | | 582,861 |
| 差入保証金 | | 731,197 | | 733,907 |
| その他 | | 88,154 | | 96,862 |
| 固定資産計 | | 6,310,469 | | 6,688,771 |
| 資産合計 | | 35,039,633 | | 40,358,637 |
| | (単位:千円) |
| 第29期(平成26年3月31日現在) | 第30期(平成27年3月31日現在) |
| (負債の部) | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 預り金 | | 760,493 | | 1,605,579 |
| 未払金 | | 1,972,562 | | 2,515,377 |
| 未払償還金 | | 51,109 | | 49,873 |
| 未払手数料 | | 1,554,065 | | 1,836,651 |
| その他未払金 | | 367,387 | | 628,852 |
| 未払費用 | ※2 | 1,466,924 | ※2 | 2,196,267 |
| 未払法人税等 | | 1,721,861 | | 1,539,263 |
| 未払消費税等 | | 195,272 | | 671,243 |
| 賞与引当金 | | 668,366 | | 722,343 |
| その他 | | 10,000 | | 30,000 |
| 流動負債計 | | 6,795,481 | | 9,280,074 |
| 固定負債 | | | | |
| 退職給付引当金 | | 947,759 | | 868,928 |
| 役員退職慰労引当金 | | 136,010 | | 110,465 |
| 固定負債計 | | 1,083,769 | | 979,394 |
| 負債合計 | | 7,879,251 | | 10,259,468 |
| (純資産の部) | | | | |
| 株主資本 | | | | |
| 資本金 | | 2,000,000 | | 2,000,000 |
| 資本剰余金 | | 2,428,478 | | 2,428,478 |
| 資本準備金 | | 2,428,478 | | 2,428,478 |
| 利益剰余金 | | 22,488,744 | | 25,417,784 |
| 利益準備金 | | 123,293 | | 123,293 |
| その他利益剰余金 | | | | |
| 別途積立金 | | 17,130,000 | | 19,480,000 |
| 研究開発積立金 | | 300,000 | | 300,000 |
| 運用責任準備積立金 | | 200,000 | | 200,000 |
| 繰越利益剰余金 | | 4,735,451 | | 5,314,491 |
| 株主資本計 | | 26,917,222 | | 29,846,262 |
| 評価・換算差額等 | | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 243,159 | | 252,905 |
| 評価・換算差額等計 | | 243,159 | | 252,905 |
| 純資産合計 | | 27,160,381 | | 30,099,168 |
| 負債・純資産合計 | | 35,039,633 | | 40,358,637 |
- #42 資産の評価（連結）
- 【資産の評価】
基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額(1万口当たり)は、設定日以降の委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
・販売会社へのお問い合わせ
・委託会社への照会
ホームページ URL http://www.diam.co.jp/
コールセンター:0120-506-860(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)2016/02/25 9:39 - #43 運用体制（連結）
- 【運用体制】
経済環境見通し、資産別市場見通し、基本投資方針およびファンドの運用方針は、運用部門担当取締役、各運用本部の運用担当者、エコノミックリサーチグループ等で構成される「投資方針会議」にて協議、策定致します。
「投資方針会議」において決定された運用方針をファンドの投資方針に照らし合わせて運用計画を策定します。なお、運用計画の策定は、運用担当者およびアナリスト等の調査活動等から得られた情報も参考にされます。
国内籍私募投資信託の設定解約の申込については、投信業務管理グループで行われます。なお、国内債券の発注は、債券運用本部で執行されます。
なお、ファンドの運用等ガイドラインチェックについては、コンプライアンスグループにて行われます。ファンドのリスク管理や分析については、リスク管理グループにて行われます。
※マザーファンドを通じたファンドの実質的な運用体制を記載しております。
※上記体制は平成27年11月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。2016/02/25 9:39 - #44 附属明細表（連結）
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- #45 （参考情報）運用実績（連結）
<<参考情報>>
2016/02/25 9:39
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
