有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年2月21日-平成29年8月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年2月19日および8月19日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年2月21日から平成29年8月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年2月20日現在 ]	当期 [ 平成29年8月21日現在 ]
1	期首元本額	2,685,020,216円	1,787,048,017円
	期中追加設定元本額	44,159,286円	19,748,429円
	期中一部解約元本額	942,131,485円	875,565,663円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	321,001,401円	147,878,332円
3	受益権の総数	1,787,048,017口	931,230,783口
4	1口当たり純資産額	0.8204円	0.8412円
	(1万口当たり純資産額)	(8,204円)	(8,412円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年8月20日 至 平成29年2月20日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年8月20日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,140,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,158,228円
	分配準備積立金額	D	252,772,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,070,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,577,081,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,199円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,193,735円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	36,171,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,174,330円
	分配準備積立金額	D	253,561,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	312,907,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,494,681,211口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,254円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,452,130円

			( 自 平成28年10月20日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,009,375円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,279,100円
	分配準備積立金額	D	245,360,996円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,649,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,298,720,800口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,307円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,688,487円

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	28,868,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	21,072,981円
	分配準備積立金額	D	234,258,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	284,200,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,096,492,205口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,355円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,868,429円

			( 自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,065,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,114,604円
	分配準備積立金額	D	224,629,951円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,809,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,933,820,482口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,405円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,404,384円

			( 自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,412,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,223,097円
	分配準備積立金額	D	215,873,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	261,508,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,787,048,017口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,463円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,083,432円

当期(自 平成29年2月21日 至 平成29年8月21日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,371,101円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,275,569円
	分配準備積立金額	D	196,215,798円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,862,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,554,517,536口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,504円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,990,657円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,326,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,646,126円
	分配準備積立金額	D	190,706,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	224,679,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,466,008,732口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,532円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,194,078円

			( 自 平成29年4月20日 至 平成29年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,494,306円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,385,448円
	分配準備積立金額	D	175,341,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,221,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,322,114,757口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,597円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,899,032円

			( 自 平成29年5月20日 至 平成29年6月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,488,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	14,225,975円
	分配準備積立金額	D	160,430,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,145,132円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,158,352,572口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,606円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,425,173円

			( 自 平成29年6月20日 至 平成29年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,808,172円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	13,552,619円
	分配準備積立金額	D	151,234,717円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	176,595,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,086,282,771口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,625円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,776,544円

			( 自 平成29年7月20日 至 平成29年8月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,404,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,809,626円
	分配準備積立金額	D	131,198,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,412,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	931,230,783口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,647円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,381,077円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 8月20日 至 平成29年 2月20日 )	当期 ( 自 平成29年 2月21日 至 平成29年 8月21日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年2月20日現在 ]	当期 [ 平成29年8月21日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年2月20日現在 ]	当期 [ 平成29年8月21日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△2,400,563	△12,504,219
親投資信託受益証券	―	―
合計	△2,400,563	△12,504,219

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。