有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年3月1日-平成28年8月29日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	MASAMITSUデータセクション・ ビッグデータ・マザーファンド	1,658,408,486	1,492,899,319
合計		1,658,408,486	1,492,899,319

(注)券面総額欄の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「MASAMITSUデータセクション・ビッグデータ・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。ただし、以下に記載した情報は監査の対象外です。
「MASAMITSUデータセクション・ビッグデータ・マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

(単位:円)
	(平成28年 2月29日現在)	(平成28年 8月29日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	321,388,190	16,890,648
株式	1,438,857,810	1,349,584,150
投資証券	131,566,500	-
コール・オプション(買)	-	5,300,000
派生商品評価勘定	8,963,560	214,080
未収入金	212,652,505	241,845,269
信用取引預け金	430,781,644	386,810,412
未収配当金	2,261,020	1,470,750
その他未収収益	14,473	-
差入保証金	100,000,000	100,000,000
差入委託証拠金	4,600,000	△5,280,000
流動資産合計	2,651,085,702	2,096,835,309
資産合計	2,651,085,702	2,096,835,309
負債の部
流動負債
信用売証券	412,445,500	372,648,300
派生商品評価勘定	5,400	-
未払金	291,770,044	229,829,173
その他未払費用	1,941,532	1,518,946
流動負債合計	706,162,476	603,996,419
負債合計	706,162,476	603,996,419
純資産の部
元本等
元本	2,153,249,703	1,658,408,486
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△208,326,477	△165,569,596
元本等合計	1,944,923,226	1,492,838,890
純資産合計	1,944,923,226	1,492,838,890
負債純資産合計	2,651,085,702	2,096,835,309

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 (3)信用売証券 個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)オプション取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、または予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。 (2)有価証券等売買損益 約定日基準で計上しております。 (3)派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	平成28年2月29日現在	平成28年8月29日現在
1.期首	平成27年8月28日	平成28年3月1日
期首元本額	2,100,000,000円	2,153,249,703円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	507,798,968円	6,316,368円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	454,549,265円	501,157,585円
計算期間末日における元本の内訳※
MASAMITSUデータセクション・ ビッグデータ・ファンド	2,153,249,703円	1,658,408,486円
2.担保資産
信用取引に係る差入保証金代用有価証券 株式 株式先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券 株式	328,821,100円 81,383,000円	163,362,200円 93,963,400円
3.元本の欠損	208,326,477円	165,569,596円
4.受益権の総数	2,153,249,703口	1,658,408,486口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成27年8月28日 至 平成28年2月29日	自 平成28年3月 1日 至 平成28年8月29日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、すべて売買目的で保有しております。また、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。これらは、性質に応じてそれぞれ金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	平成28年2月29日現在	平成28年8月29日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「デリバティブの評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
平成28年2月29日現在

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	33,667,121
投資証券	10,273,302
信用売証券	18,336,144
合計	62,276,567

平成28年8月29日現在

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	22,341,549
信用売証券	14,162,112
合計	36,503,661

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(平成28年2月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	773,650,000	―	764,640,000	9,010,000
合計		773,650,000	―	764,640,000	9,010,000

(平成28年8月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	315,360,000	-	315,120,000	240,000
	株価指数先物オプション取引
	買建 コール	690,000,000 (4,493,200)	-	5,300,000	806,800
合計		319,853,200	-	320,420,000	1,046,800

(注1)株価指数先物取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(注2)株価指数先物オプション取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
オプション取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等のうち、( )内はオプション料であります。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	平成28年2月29日現在	平成28年8月29日現在
1口当たりの純資産額 (1万口当たりの純資産額)	0.9033円 (9,033円)	0.9002円 (9,002円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
平成28年8月29日現在

(単位:円)
銘柄	株式数(株)	評価単価	評価金額	備考
日本水産	10,000	425	4,250,000
大成建設	10,000	777	7,770,000
鹿島建設	10,000	695	6,950,000
青木あすなろ建設	10,000	630	6,300,000
五洋建設	5,000	573	2,865,000
住友林業	6,000	1,373	8,238,000
パナホーム	20,000	768	15,360,000
関電工	10,000	918	9,180,000
きんでん	5,000	1,117	5,585,000
明治ホールディングス	500	9,400	4,700,000
クロスキャット	200	493	98,600
ウェッジホールディングス	50,500	447	22,573,500
エムスリー	3,000	3,055	9,165,000
シンワアートオークション	10,000	331	3,310,000
宝ホールディングス	10,000	893	8,930,000
DCMホールディングス	10,000	787	7,870,000
スタートトゥデイ	3,300	4,830	15,939,000
ダイワボウホールディングス	50,000	216	10,800,000
マクニカ・富士エレホールディングス	15,000	1,075	16,125,000	代用有価証券で 23,000株 担保差入
オープンハウス	1,000	2,289	2,289,000
東急不動産ホールディングス	20,000	575	11,500,000
東レ	7,000	997.8	6,984,600
菊池製作所	6,000	960	5,760,000
デファクトスタンダード	300	1,630	489,000
アートスパークホールディングス	6,000	2,180	13,080,000
ブイキューブ	26,800	769	20,609,200
オプティム	9,000	4,335	39,015,000	代用有価証券で 9,000株 担保差入
セレス	22,000	1,672	36,784,000
SHIFT	11,000	1,398	15,378,000	代用有価証券で 11,000株 担保差入
CRI・ミドルウェア	4,000	3,870	15,480,000	代用有価証券で 4,000株 担保差入
アイル	1,000	838	838,000
阿波製紙	3,100	512	1,587,200
シリコンスタジオ	2,600	6,370	16,562,000
アイリッジ	3,100	3,240	10,044,000
PCIホールディングス	3,000	2,287	6,861,000
チエル	3,000	2,837	8,511,000
エア・ウォーター	2,000	1,880	3,760,000
三菱ケミカルホールディングス	5,000	632.2	3,161,000
積水化学工業	7,000	1,424	9,968,000
日立化成	7,000	2,186	15,302,000
デジタル・アドバタイジング・コンソーシアム	20,000	779	15,580,000
ドリームインキュベータ	16,200	2,068	33,501,600	代用有価証券で 16,200株 担保差入
クイック	4,000	871	3,484,000
ユークス	21,500	435	9,352,500
花王	3,000	5,424	16,272,000
理研ビタミン	2,000	4,290	8,580,000
ペプチドリーム	3,000	4,545	13,635,000
デジタルガレージ	18,000	1,707	30,726,000
昭和ホールディングス	60,000	109	6,540,000
UACJ	25,000	313	7,825,000
住友電気工業	9,200	1,484.50	13,657,400	代用有価証券で 9,200株 担保差入
エイチアンドエフ	5,800	1,326	7,690,800
エボラブルアジア	10,000	1,375	13,750,000
アトラエ	1,200	7,920	9,504,000
エヌ・ピー・シー	106,200	167	17,735,400
小松製作所	6,500	2,238	14,547,000
クボタ	9,500	1,474.50	14,007,750
ダイキン工業	1,000	9,296	9,296,000
富士電機	30,000	453	13,590,000
リファインバース	3,000	2,270	6,810,000
ベイカレント・コンサルティング	9,500	2,100	19,950,000
日本電産	3,100	9,246	28,662,600	代用有価証券で 3,100株 担保差入
富士通	5,000	507.8	2,539,000
ソニー	14,000	3,347	46,858,000	代用有価証券で 10,000株 担保差入
TDK	1,800	7,140	12,852,000
キーエンス	100	71,880	7,188,000
シスメックス	2,000	6,600	13,200,000	代用有価証券で 1,000株 担保差入
フェローテック	11,000	1,372	15,092,000
デンソー	2,000	4,212	8,424,000
アバールデータ	9,000	910	8,190,000
ファナック	900	17,215	15,493,500
川崎重工業	40,000	294	11,760,000
日産自動車	5,000	1,001	5,005,000
いすゞ自動車	10,000	1,213	12,130,000
極東開発工業	3,000	1,045	3,135,000
富士重工業	2,000	3,950	7,900,000
シマノ	300	15,080	4,524,000
朝日インテック	3,000	4,635	13,905,000
トランザクション	2,500	1,442	3,605,000
河合楽器製作所	4,000	1,737	6,948,000
三井物産	10,000	1,376	13,760,000
ニプロ	36,000	1,301	46,836,000	代用有価証券で 36,000株 担保差入
新生銀行	100,000	157	15,700,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	25,000	535.3	13,382,500
りそなホールディングス	30,000	454	13,620,000
三井住友フィナンシャルグループ	4,800	3,448	16,550,400
千葉銀行	20,000	576	11,520,000
ふくおかフィナンシャルグループ	30,000	414	12,420,000
みずほフィナンシャルグループ	70,000	171.5	12,005,000
SBIホールディングス	10,000	1,193	11,930,000
ポケットカード	40,000	497	19,880,000
アコム	20,000	505	10,100,000
ジャックス	15,000	396	5,940,000
オリエントコーポレーション	70,000	206	14,420,000
日立キャピタル	8,000	2,079	16,632,000
損保ジャパン日本興亜ホールディングス	4,000	3,272	13,088,000
第一生命保険	5,000	1,386	6,930,000
東京海上ホールディングス	4,000	4,032	16,128,000
三井不動産	5,000	2,205	11,025,000
三菱地所	5,000	1,971	9,855,000
京阪神ビルディング	10,000	524	5,240,000
住友不動産	4,000	2,735.50	10,942,000
東日本旅客鉄道	800	8,917	7,133,600
東海旅客鉄道	400	17,085	6,834,000
ヤマトホールディングス	4,000	2,414	9,656,000
スターフライヤー	2,000	3,640	7,280,000
アジア航測	10,000	478	4,780,000
アインホールディングス	1,000	5,860	5,860,000
ウィザス	3,000	333	999,000
アイ・エス・ビー	10,800	795	8,586,000
日本システムウエア	9,000	1,544	13,896,000
リーバイ・ストラウス ジャパン	18,000	314	5,652,000
ソフトバンクグループ	7,000	6,798	47,586,000
合計	1,463,500		1,349,584,150

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表

銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
NEXTFUNDS東証REIT指数連動型	8,000	15,712,000
三機工業	8,000	6,608,000
あみやき亭	2,500	9,037,500
物語コーポレーション	1,500	6,382,500
丸善CHIホールディングス	5,800	2,035,800
ホットランド	13,400	11,952,800
飯田グループホールディングス	4,000	7,628,000
シップヘルスケアホールディングス	2,000	5,536,000
セブン&アイ・ホールディングス	4,000	17,232,000
薬王堂	1,000	4,915,000
コメダホールディングス	13,000	23,166,000
ホットリンク	10,000	4,220,000
ALBERT	8,100	9,047,700
電通	1,200	6,576,000
カイオム・バイオサイエンス	6,000	3,114,000
ダスキン	1,000	1,797,000
フジ・メディア・ホールディングス	6,000	7,452,000
ユー・エス・エス	5,000	8,170,000
サイジニア	1,800	3,366,000
オルガノ	20,000	8,200,000
トーヨーカネツ	21,000	4,305,000
TPR	3,000	7,875,000
SOL Holdings	20,000	4,740,000
アイホン	3,000	4,770,000
日本トリム	500	2,770,000
ヒマラヤ	6,000	5,106,000
ワタミ	17,000	17,578,000
ドンキホーテホールディングス	4,000	13,900,000
梅の花	2,000	5,248,000
コロワイド	6,000	10,692,000
三陽商会	40,000	6,480,000
美津濃	25,000	12,600,000
ファミリーマート	1,000	7,420,000
高島屋	7,000	5,306,000
日本ビルファンド投資法人投資証券	30	19,350,000
ジャパンリアルエステイト投資法人投資証券	30	18,570,000
富士急行	15,000	16,530,000
京阪ホールディングス	7,000	4,718,000
ANAホールディングス	25,000	6,965,000
テレビ朝日ホールディングス	3,000	4,905,000
共立メンテナンス	800	5,600,000
日本空港ビルデング	6,000	23,460,000
文教堂グループホールディングス	3,100	1,612,000
合計	337,760	372,648,300

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。