有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年8月28日-令和2年2月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2020年2月27日現在
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	MASAMITSUデータセクション・ ビッグデータ・マザーファンド	467,977,936	522,216,578
合計		467,977,936	522,216,578

(注)券面総額欄の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「MASAMITSUデータセクション・ビッグデータ・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。ただし、以下に記載した情報は監査の対象外です。
「MASAMITSUデータセクション・ビッグデータ・マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

(単位:円)
	(2019年 8月27日現在)	(2020年 2月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	85,331,470	54,181,072
株式	352,654,300	374,477,260
プット・オプション(買)	-	5,430,000
派生商品評価勘定	-	418,680
未収入金	2,342,468	39,209,408
信用取引預け金	34,191,437	57,548,651
未収配当金	280,050	571,490
差入保証金	95,000,000	50,000,000
流動資産合計	569,799,725	581,836,561
資産合計	569,799,725	581,836,561
負債の部
流動負債
信用売証券	32,029,800	47,686,350
未払金	9,466,746	11,468,418
前受金	-	222,000
その他未払費用	227,075	239,424
流動負債合計	41,723,621	59,616,192
負債合計	41,723,621	59,616,192
純資産の部
元本等
元本	523,046,787	467,977,936
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,029,317	54,242,433
元本等合計	528,076,104	522,220,369
純資産合計	528,076,104	522,220,369
負債純資産合計	569,799,725	581,836,561

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 (2)信用売証券 個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)オプション取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、または予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。 (3)派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	2019年8月27日現在	2020年2月27日現在
1.期首	2019年2月28日	2019年8月28日
期首元本額	560,737,891円	523,046,787円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	-円	-円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	37,691,104円	55,068,851円
計算期間末日における元本の内訳※
MASAMITSUデータセクション・ ビッグデータ・ファンド	523,046,787円	467,977,936円
2.担保資産
信用取引に係る差入保証金代用有価証券 株式 株式先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券 株式	38,822,400円 3,714,000円	40,593,600円 4,233,600円
3.元本の欠損	-円	-円
4.受益権の総数	523,046,787口	467,977,936口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2019年2月28日 至 2019年8月27日	自 2019年8月28日 至 2020年2月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、すべて売買目的で保有しております。また、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。これらは、性質に応じてそれぞれ金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	2019年8月27日現在	2020年2月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「デリバティブの評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
2019年8月27日現在

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△2,950,587
信用売証券	2,161,637
合計	△788,950

2020年2月27日現在

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	3,192,229
信用売証券	8,448,538
合計	11,640,767

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2019年8月27日現在)
該当事項はありません。
(2020年2月27日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	4,908,000	-	4,488,000	420,000
	株価指数先物オプション取引
	買建 プット	213,000,000(1,986,000)	-	5,430,000	3,444,000
合計		6,894,000	-	9,918,000	3,864,000

(注1)株価指数先物取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(注2)株価指数先物オプション取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
オプション取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等のうち、( )内はオプション料であります。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	2019年8月27日現在	2020年2月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0096円 (10,096円)	1.1159円 (11,159円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
2020年2月27日現在
(1)株式

(単位:円)
銘柄	株式数(株)	評価単価	評価金額	備考
ミライト・ホールディングス	1,000	1,465	1,465,000
コムシスホールディングス	900	2,713	2,441,700
協和エクシオ	2,000	2,441	4,882,000
日本M&Aセンター	1,500	3,380	5,070,000
メンバーズ	800	1,412	1,129,600
シイエム・シイ	2,000	1,870	3,740,000
カカクコム	500	2,436	1,218,000
ギグワークス	800	1,530	1,224,000
ベネフィット・ワン	1,900	1,742	3,309,800
エムスリー	1,000	2,895	2,895,000
エスプール	4,600	712	3,275,200
バリューコマース	700	2,134	1,493,800
ニチレイ	1,000	2,787	2,787,000
日清食品ホールディングス	200	8,620	1,724,000
ジンズホールディングス	800	6,920	5,536,000
ラクト・ジャパン	600	3,640	2,184,000
ウエルシアホールディングス	400	6,350	2,540,000
野村不動産ホールディングス	1,000	2,450	2,450,000
シップヘルスケアホールディングス	400	4,520	1,808,000
バロックジャパンリミテッド	3,000	844	2,532,000
リネットジャパングループ	2,000	501	1,002,000
パピレス	1,000	1,918	1,918,000
エムアップ	800	2,395	1,916,000
メディアドゥホールディングス	1,800	3,060	5,508,000
オプティム	2,100	4,110	8,631,000
セレス	2,000	1,150	2,300,000
SHIFT	400	6,770	2,708,000
Ubicomホールディングス	4,000	1,162	4,648,000
カナミックネットワーク	2,700	616	1,663,200
信越化学工業	200	12,930	2,586,000
協和キリン	1,400	2,605	3,647,000
東京応化工業	400	4,110	1,644,000
アズジェント	400	1,667	666,800
サイバネットシステム	2,500	701	1,752,500
ケネディクス	2,800	627	1,755,600	代用有価証券で 2,800株 担保差入
扶桑化学工業	500	3,085	1,542,500
HEROZ	200	4,495	899,000
メルカリ	1,800	2,388	4,298,400
ZUU	400	3,025	1,210,000
エクスモーション	500	1,622	811,000
Amazia	500	9,800	4,900,000	代用有価証券で 500株 担保差入
スマレジ	600	3,950	2,370,000
サーバーワークス	200	12,910	2,582,000
カオナビ	200	3,100	620,000
gooddaysホールディングス	600	1,374	824,400
HENNGE	700	2,986	2,090,200
マクアケ	600	3,845	2,307,000
メドレー	700	1,705	1,193,500
JMDC	1,100	4,670	5,137,000
JTOWER	1,600	4,045	6,472,000
AI inside	200	19,390	3,878,000	代用有価証券で 300株 担保差入
参天製薬	600	1,822	1,093,200
テルモ	700	3,557	2,489,900
日水製薬	2,500	1,251	3,127,500
ペプチドリーム	600	4,480	2,688,000
SBテクノロジー	2,800	2,197	6,151,600
伊藤忠テクノソリューションズ	400	3,150	1,260,000
東京個別指導学院	1,800	587	1,056,600
東映アニメーション	1,200	4,525	5,430,000	代用有価証券で 1,200株 担保差入
メック	1,500	1,347	2,020,500
日本高純度化学	300	2,627	788,100
横河ブリッジホールディングス	1,200	2,011	2,413,200
LIXILグループ	200	1,737	347,400
アイ・アールジャパンホールディングス	200	6,990	1,398,000
日本動物高度医療センター	1,200	1,958	2,349,600
M&Aキャピタルパートナーズ	1,000	3,280	3,280,000
オークマ	300	4,720	1,416,000
東芝機械	700	3,015	2,110,500
FUJI	3,500	1,812	6,342,000
鎌倉新書	600	1,472	883,200
アトラエ	700	2,535	1,774,500
自律制御システム研究所	2,500	3,115	7,787,500
オプトラン	700	3,050	2,135,000
平田機工	300	5,260	1,578,000
タツモ	7,200	1,183	8,517,600
SMC	100	45,270	4,527,000
ローツェ	1,500	3,550	5,325,000
ハーモニック・ドライブ・システムズ	100	4,715	471,500
クボタ	200	1,549	309,800
ダイフク	300	6,610	1,983,000
ホシザキ	200	9,490	1,898,000
グレイステクノロジー	200	3,035	607,000
ジャパンエレベーターサービスホールディングス	3,000	2,057	6,171,000
global bridge HOLDINGS	300	2,145	643,500
みらいワークス	600	2,602	1,561,200
大崎電気工業	4,300	565	2,429,500
テックポイント・インク JDR	7,000	609	4,263,000
日本電気	900	4,330	3,897,000
アンリツ	2,700	1,850	4,995,000	代用有価証券で 1,500株 担保差入
ソニー	700	6,877	4,813,900
TDK	200	10,890	2,178,000
アルチザネットワークス	2,000	1,141	2,282,000
ヨコオ	800	2,613	2,090,400
デンソー	500	4,302	2,151,000
アバールデータ	400	2,376	950,400
レーザーテック	500	5,180	2,590,000
大真空	1,500	1,757	2,635,500
村田製作所	800	6,010	4,808,000	代用有価証券で 800株 担保差入
指月電機製作所	2,000	587	1,174,000
アルー	1,000	774	774,000
サイバー・バズ	400	4,820	1,928,000
アンビスホールディングス	900	7,330	6,597,000
ジモティー	100	1,675	167,500
Kids Smile Holdings	200	2,260	452,000
きずなホールディングス	200	2,320	464,000
トヨタ自動車	390	7,384	2,879,760
ノジマ	300	1,963	588,900
ネットワンシステムズ	1,200	2,308	2,769,600
ノーリツ鋼機	2,400	1,381	3,314,400
メニコン	900	4,515	4,063,500
バンダイナムコホールディングス	200	5,650	1,130,000
任天堂	100	38,190	3,819,000
東京エレクトロン	100	23,630	2,363,000
日本ユニシス	400	3,460	1,384,000
芙蓉総合リース	400	6,350	2,540,000
リコーリース	1,800	3,840	6,912,000
アコム	5,000	463	2,315,000
ジャックス	2,300	2,231	5,131,300
オリエントコーポレーション	16,000	142	2,272,000
日立キャピタル	1,000	2,893	2,893,000
アニコム ホールディングス	1,000	3,550	3,550,000
ソニーフィナンシャルホールディングス	2,000	2,251	4,502,000
ダイビル	12,000	1,259	15,108,000	代用有価証券で 12,000株 担保差入
京阪神ビルディング	3,000	1,397	4,191,000
リログループ	1,000	2,470	2,470,000
日本電信電話	1,800	2,685.5	4,833,900
GMOインターネット	1,000	1,858	1,858,000
レノバ	5,200	1,008	5,241,600	代用有価証券で 4,200株 担保差入
エヌ・ティ・ティ・データ	2,000	1,347	2,694,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	600	4,490	2,694,000
カプコン	700	3,140	2,198,000
合計	189,090		374,477,260

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表
2020年2月27日現在

銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
東建コーポレーション	300	2,376,000
日揮ホールディングス	1,500	2,097,000
博報堂DYホールディングス	900	1,145,700
すかいらーくホールディングス	2,400	4,084,800
トリドールホールディングス	1,500	3,456,000
スシローグローバルホールディングス	400	3,192,000
電通グループ	1,400	4,146,800
アイダエンジニアリング	2,600	2,171,000
JUKI	2,400	1,776,000
シチズン時計	5,000	2,230,000
エイベックス	2,900	3,117,500
ニフコ	700	1,883,700
チヨダ	1,000	1,285,000
AOKIホールディングス	2,300	2,145,900
青山商事	2,800	3,416,000
イオン	2,300	4,773,650
東京センチュリー	500	2,360,000
ANAホールディングス	700	2,029,300
合計	31,600	47,686,350

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。