有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成31年2月13日-令和1年8月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2019年 2月10日、11日および2019年 8月10日から12日が休日のため、2019年 2月13日から2019年 8月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	10,117,127,142円	9,096,243,210円
	期中追加設定元本額	112,295,318円	93,220,218円
	期中一部解約元本額	1,133,179,250円	1,264,141,151円
2.	特定期間末日における受益権の総数	9,096,243,210口	7,925,322,277口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.8724円	0.8396円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	8,724円	8,396円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,161,045,573円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,271,334,812円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2018年 8月11日 至 2019年 2月12日			当特定期間 自 2019年 2月13日 至 2019年 8月13日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.425%以内の額			純資産総額に対して年率0.425%以内の額
2.分配金の計算過程		自2018年 8月11日 至2018年 9月10日			自2019年 2月13日 至2019年 3月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,340,416円			32,034,939円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,089,119円			1,082,957円
信託約款に規定される分配準備積立金		840,293,182円			671,318,687円
分配対象収益		849,722,717円			704,436,583円
(1万口当たり)		858円			787円
分配金額		29,709,880円			26,847,071円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2018年 9月11日 至2018年10月10日			自2019年 3月12日 至2019年 4月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		20,138,203円			25,342,142円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,348,613円			1,538,831円
信託約款に規定される分配準備積立金		792,705,502円			650,677,462円
分配対象収益		814,192,318円			677,558,435円
(1万口当たり)		849円			786円
分配金額		28,768,573円			25,839,893円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2018年10月11日 至2018年11月12日			自2019年 4月11日 至2019年 5月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		3,448,643円			29,580,079円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		2,240,897円			848,093円
信託約款に規定される分配準備積立金		772,893,927円			624,883,436円
分配対象収益		778,583,467円			655,311,608円
(1万口当たり)		822円			792円
分配金額		28,391,169円			24,808,903円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2018年11月13日 至2018年12月10日			自2019年 5月11日 至2019年 6月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		23,002,818円			25,999,424円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,380,033円			1,428,581円
信託約款に規定される分配準備積立金		739,139,387円			623,385,421円
分配対象収益		763,522,238円			650,813,426円
(1万口当たり)		817円			794円
分配金額		28,023,378円			24,583,032円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2018年12月11日 至2019年 1月10日			自2019年 6月11日 至2019年 7月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		9,814,040円			22,813,128円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,708,456円			1,375,082円
信託約款に規定される分配準備積立金		722,757,956円			616,098,328円
分配対象収益		734,280,452円			640,286,538円
(1万口当たり)		798円			792円
分配金額		27,601,882円			24,237,758円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2019年 1月11日 至2019年 2月12日			自2019年 7月11日 至2019年 8月13日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,052,897円			5,082,486円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,340,198円			887,186円
信託約款に規定される分配準備積立金		697,331,725円			603,432,802円
分配対象収益		710,724,820円			609,402,474円
(1万口当たり)		781円			768円
分配金額		27,288,729円			23,775,966円
(1万口当たり)		30円			30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	389,955,190	△439,860,954
合計	389,955,190	△439,860,954

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。