有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年2月11日-令和3年8月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

当特定期間 2021年 8月10日現在

当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2021年 2月10日現在	当特定期間 2021年 8月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	6,066,730,040円	5,453,151,314円
	期中追加設定元本額	64,073,088円	257,038,976円
	期中一部解約元本額	677,651,814円	680,561,121円
2.	特定期間末日における受益権の総数	5,453,151,314口	5,029,629,169口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.8663円	0.9896円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	8,663円	9,896円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は729,207,107円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は52,353,840円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2020年 8月12日 至 2021年 2月10日			当特定期間 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.425%以内の額			自2021年2月11日 至2021年4月29日 純資産総額に対して年率0.425%以内の額 自2021年4月30日 至2021年8月10日 純資産総額に対して年率0.35%以内の額
2.分配金の計算過程		自2020年 8月12日 至2020年 9月10日			自2021年 2月11日 至2021年 3月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		11,016,801円			12,365,734円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		683,720円			1,845,374円
信託約款に規定される分配準備積立金		359,905,555円			284,099,983円
分配対象収益		371,606,076円			298,311,091円
(1万口当たり)		618円			553円
分配金額		18,024,172円			16,173,119円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2020年 9月11日 至2020年10月12日			自2021年 3月11日 至2021年 4月12日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,504,232円			16,334,068円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			86,429,832円
信託約款に規定される収益調整金		667,938円			3,173,095円
信託約款に規定される分配準備積立金		350,020,091円			273,513,119円
分配対象収益		363,192,261円			379,450,114円
(1万口当たり)		609円			718円
分配金額		17,875,735円			15,852,644円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2020年10月13日 至2020年11月10日			自2021年 4月13日 至2021年 5月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,095,156円			24,661,508円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			116,488,635円
信託約款に規定される収益調整金		631,467円			1,511,681円
信託約款に規定される分配準備積立金		342,893,320円			358,101,577円
分配対象収益		351,619,943円			500,763,401円
(1万口当たり)		593円			958円
分配金額		17,782,512円			15,677,007円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2020年11月11日 至2020年12月10日			自2021年 5月11日 至2021年 6月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,954,572円			15,075,440円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			55,616,089円
信託約款に規定される収益調整金		534,887円			1,789,629円
信託約款に規定される分配準備積立金		323,124,898円			473,633,740円
分配対象収益		336,614,357円			546,114,898円
(1万口当たり)		585円			1,066円
分配金額		17,239,717円			15,363,340円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2020年12月11日 至2021年 1月12日			自2021年 6月11日 至2021年 7月12日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,164,074円			10,507,297円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		466,396円			4,984,376円
信託約款に規定される分配準備積立金		310,574,874円			517,884,311円
分配対象収益		323,205,344円			533,375,984円
(1万口当たり)		577円			1,057円
分配金額		16,789,228円			15,131,815円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 1月13日 至2021年 2月10日			自2021年 7月13日 至2021年 8月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		6,977,821円			5,130,510円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		726,835円			7,753,461円
信託約款に規定される分配準備積立金		297,855,185円			509,066,253円
分配対象収益		305,559,841円			521,950,224円
(1万口当たり)		560円			1,037円
分配金額		16,359,453円			15,088,887円
(1万口当たり)		30円			30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2021年 2月10日現在	当特定期間 2021年 8月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2021年 2月10日現在	当特定期間 2021年 8月10日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	48,424,903	31,026,072
合計	48,424,903	31,026,072

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。