有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年8月11日-令和4年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間 2021年 8月10日現在	当特定期間 2022年 2月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2021年 8月10日現在	当特定期間 2022年 2月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	5,453,151,314円	5,029,629,169円
	期中追加設定元本額	257,038,976円	192,104,608円
	期中一部解約元本額	680,561,121円	588,912,345円
2.	特定期間末日における受益権の総数	5,029,629,169口	4,632,821,432口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.9896円	1.0650円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	9,896円	10,650円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は52,353,840円であります。	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2021年 2月11日 至 2021年 8月10日			当特定期間 自 2021年 8月11日 至 2022年 2月10日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		自2021年2月11日 至2021年4月29日 純資産総額に対して年率0.425%以内の額 自2021年4月30日 至2021年8月10日 純資産総額に対して年率0.35%以内の額			純資産総額に対して年率0.35%以内の額
2.分配金の計算過程		自2021年 2月11日 至2021年 3月10日			自2021年 8月11日 至2021年 9月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,365,734円			2,881,402円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,845,374円			10,128,689円
信託約款に規定される分配準備積立金		284,099,983円			495,742,172円
分配対象収益		298,311,091円			508,752,263円
(1万口当たり)		553円			1,013円
分配金額		16,173,119円			15,055,740円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 3月11日 至2021年 4月12日			自2021年 9月11日 至2021年10月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		16,334,068円			12,041,675円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		86,429,832円			0円
信託約款に規定される収益調整金		3,173,095円			2,321,204円
信託約款に規定される分配準備積立金		273,513,119円			490,177,851円
分配対象収益		379,450,114円			504,540,730円
(1万口当たり)		718円			1,007円
分配金額		15,852,644円			15,017,717円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 4月13日 至2021年 5月10日			自2021年10月12日 至2021年11月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		24,661,508円			9,458,741円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		116,488,635円			130,451,524円
信託約款に規定される収益調整金		1,511,681円			896,506円
信託約款に規定される分配準備積立金		358,101,577円			473,052,876円
分配対象収益		500,763,401円			613,859,647円
(1万口当たり)		958円			1,266円
分配金額		15,677,007円			14,539,657円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 5月11日 至2021年 6月10日			自2021年11月11日 至2021年12月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		15,075,440円			5,695,245円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		55,616,089円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,789,629円			3,652,207円
信託約款に規定される分配準備積立金		473,633,740円			579,506,606円
分配対象収益		546,114,898円			588,854,058円
(1万口当たり)		1,066円			1,248円
分配金額		15,363,340円			14,146,725円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 6月11日 至2021年 7月12日			自2021年12月11日 至2022年 1月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		10,507,297円			12,927,228円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			220,047,197円
信託約款に規定される収益調整金		4,984,376円			864,532円
信託約款に規定される分配準備積立金		517,884,311円			567,608,195円
分配対象収益		533,375,984円			801,447,152円
(1万口当たり)		1,057円			1,718円
分配金額		15,131,815円			13,992,947円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2021年 7月13日 至2021年 8月10日			自2022年 1月12日 至2022年 2月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		5,130,510円			4,356,624円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			28,294,579円
信託約款に規定される収益調整金		7,753,461円			3,708,722円
信託約款に規定される分配準備積立金		509,066,253円			778,443,059円
分配対象収益		521,950,224円			814,802,984円
(1万口当たり)		1,037円			1,758円
分配金額		15,088,887円			13,898,464円
(1万口当たり)		30円			30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2021年 8月10日現在	当特定期間 2022年 2月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2021年 8月10日現在	当特定期間 2022年 2月10日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	31,026,072	40,331,305
合計	31,026,072	40,331,305

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。