有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/02/14-2024/08/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2024年 2月10日から12日および2024年 8月10日から12日が休日のため、2024年 2月14日から2024年 8月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間 2024年 2月13日現在	当特定期間 2024年 8月13日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2024年 2月13日現在	当特定期間 2024年 8月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	4,770,439,663円	4,619,355,705円
	期中追加設定元本額	209,428,723円	470,654,256円
	期中一部解約元本額	360,512,681円	193,393,847円
2.	特定期間末日における受益権の総数	4,619,355,705口	4,896,616,114口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1.1183円	1.0232円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	11,183円	10,232円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日			当特定期間 自 2024年 2月14日 至 2024年 8月13日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.35%以内の額			純資産総額に対して年率0.35%以内の額
2.分配金の計算過程		自2023年 8月11日 至2023年 9月11日			自2024年 2月14日 至2024年 3月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		10,575,900円			13,326,520円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		26,473,578円			70,655,689円
信託約款に規定される収益調整金		10,438,685円			13,630,936円
信託約款に規定される分配準備積立金		1,048,506,257円			1,055,289,676円
分配対象収益		1,095,994,420円			1,152,902,821円
(1万口当たり)		2,285円			2,484円
分配金額		239,796,493円			417,603,936円
(1万口当たり)		500円			900円
		自2023年 9月12日 至2023年10月10日			自2024年 3月12日 至2024年 4月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,555,126円			15,726,785円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			191,698,491円
信託約款に規定される収益調整金		13,303,318円			22,767,460円
信託約款に規定される分配準備積立金		851,667,765円			732,182,199円
分配対象収益		873,526,209円			962,374,935円
(1万口当たり)		1,803円			2,021円
分配金額		14,532,661円			14,285,277円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2023年10月11日 至2023年11月10日			自2024年 4月11日 至2024年 5月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,042,405円			22,865,036円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			169,799,847円
信託約款に規定される収益調整金		2,326,198円			11,867,451円
信託約款に規定される分配準備積立金		853,291,889円			937,024,164円
分配対象収益		863,660,492円			1,141,556,498円
(1万口当たり)		1,789円			2,395円
分配金額		14,475,369円			14,296,851円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2023年11月11日 至2023年12月11日			自2024年 5月11日 至2024年 6月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		15,441,708円			16,611,136円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		9,632,783円			73,461,112円
信託約款に規定される収益調整金		4,570,202円			12,032,845円
信託約款に規定される分配準備積立金		838,129,380円			1,123,761,648円
分配対象収益		867,774,073円			1,225,866,741円
(1万口当たり)		1,812円			2,553円
分配金額		95,758,824円			384,105,462円
(1万口当たり)		200円			800円
		自2023年12月12日 至2024年 1月10日			自2024年 6月11日 至2024年 7月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		12,014,024円			13,535,574円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		148,221,193円			216,949,527円
信託約款に規定される収益調整金		5,866,321円			27,584,442円
信託約款に規定される分配準備積立金		745,396,688円			834,532,992円
分配対象収益		911,498,226円			1,092,602,535円
(1万口当たり)		1,956円			2,222円
分配金額		13,976,553円			14,747,445円
(1万口当たり)		30円			30円
		自2024年 1月11日 至2024年 2月13日			自2024年 7月11日 至2024年 8月13日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		10,019,184円			2,760,013円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		177,982,877円			0円
信託約款に規定される収益調整金		2,382,194円			22,650,916円
信託約款に規定される分配準備積立金		887,541,865円			1,051,041,291円
分配対象収益		1,077,926,120円			1,076,452,220円
(1万口当たり)		2,333円			2,198円
分配金額		13,858,067円			14,689,848円
(1万口当たり)		30円			30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2024年 2月13日現在	当特定期間 2024年 8月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2024年 2月13日現在	当特定期間 2024年 8月13日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	194,758,825	△390,031,588
合計	194,758,825	△390,031,588

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。