半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年1月28日-令和3年1月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第14期中間計算期間 自 令和2年1月28日 至 令和2年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年1月25日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和2年1月27日、当中間計算期間末日を令和2年7月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第13期 令和2年1月27日現在	第14期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1.		期首元本額	6,274,789,581円	5,734,557,114円
		期中追加設定元本額	389,726,994円	69,411,069円
		期中一部解約元本額	929,959,461円	256,276,293円
2.		受益権の総数	5,734,557,114口	5,547,691,890口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第13期 令和2年1月27日現在	第14期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第13期 令和2年1月27日現在	第14期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1口当たり純資産額	1.2680円	1.0795円
(1万口当たり純資産額)	(12,680円)	(10,795円)

(参考)
当ファンドは、「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」投資信託証券及び「新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和2年7月27日現在
資産の部
流動資産
預金	24,112,168
コール・ローン	10,771,591
株式	3,813,993,846
投資証券	148,094,037
未収配当金	6,067,374
流動資産合計	4,003,039,016
資産合計	4,003,039,016
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	2,666,229,432
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,336,809,584
元本等合計	4,003,039,016
純資産合計	4,003,039,016
負債純資産合計	4,003,039,016

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和2年1月28日 至 令和2年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和2年7月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,053,550,827円
		同期中追加設定元本額	16,780,776円
		同期中一部解約元本額	404,102,171円
		元本の内訳
		ファンド名
		サザンアジア・オールスター株式ファンド	1,929,521,005円
		新光サザンアジア株式ファンド	736,708,427円
		計	2,666,229,432円
2.		受益権の総数	2,666,229,432口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和2年7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和2年7月27日現在
1口当たり純資産額	1.5014円
(1万口当たり純資産額)	(15,014円)

(参考)
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」の状況
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」は、ケイマン諸島で設立された円建外国証券投資信託であります。同ファンドの2019年6月20日現在の財務書類は、ルクセンブルグの諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの「純資産計算書」及び「投資明細表」は、2019年6月20日現在の財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
純資産計算書
2019年6月20日現在
(日本円表示)

資産
有価証券に対する投資(時価) (取得原価:4,354,450,039円)	4,448,752,657
銀行預金	893,613,429
ブローカーに対する債権	112,323,963
未収利息	11,243,675
資産合計	5,465,933,724
負債
ブローカーに対する債務	86,632,918
当座借越	92,993,220
未払費用	22,915,970
支払利息	132,358
負債合計	202,674,466
純資産	5,263,259,258
発行済受益証券口数(口)	231,730
受益証券1口当たり純資産額	22,713

投資明細表
2019年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1)		銘柄	取得原価	時価	純資産比率 (%)
		インドネシア
普通株式
5,500,000		BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK	119,114,796	179,184,222	3.41
4,400,000		TELEKOM INDONESIA -B	114,560,759	134,367,380	2.55
5,829,300		PT XL AXIATA TBK	108,958,617	131,749,022	2.50
4,600,000		HM SAMPOERNA TBK PT	131,472,179	113,701,290	2.16
460,000		BANK CENTRAL ASIA	102,278,903	102,748,413	1.95
1,500,000		ASTRA INTERNATIONAL TBK	89,165,509	86,171,699	1.64
4,607,800		PEMBANGUNAN PERUMAHAN PERSER	100,245,874	79,760,691	1.52
123,800		GUDANG GARAM TBK	72,158,191	72,243,329	1.37
4,500,000		BUMI SERPONG	59,781,357	52,553,398	1.00
4,000,000		RAMAYANA LESTARI SENTOSA PT	50,491,845	45,807,061	0.87
			948,228,030	998,286,505	18.97
		インドネシア合計	948,228,030	998,286,505	18.97

		マレーシア
普通株式
710,000		MALAYAN BANKING BHD MAYBANK	167,071,923	164,474,726	3.13
408,900		TENAGA NASIONAL BHD	166,467,198	147,065,187	2.79
475,000		DIGI.COM BERHAD	59,956,026	60,925,922	1.16
1,200,000		INARI AMERTRON BHD	50,572,015	48,196,583	0.92
312,500		CIMB GROUP HOLDI	43,196,724	42,350,156	0.80
			487,263,886	463,012,574	8.80
		マレーシア合計	487,263,886	463,012,574	8.80

		フィリピン
普通株式
8,032,800		PETRON CORP	115,191,069	98,936,112	1.89
800,000		PUREGOLD PRICE C	77,374,648	74,231,977	1.41
275,970		BANK PHILIPPINE	49,907,105	46,506,437	0.88
24,680		AYALA CORP	46,328,150	46,211,902	0.88
10,000		PLDT INC	23,528,301	26,026,963	0.49
700,000		LT GROUP INC	22,165,419	22,223,822	0.42
8,380		SM INVESTMENTS	16,108,169	16,902,775	0.32
28,000		JOLLIBEE FOODS	17,928,714	16,590,680	0.32
135,200		ROBINSONS LAND	6,415,490	7,341,476	0.14
3,030		UNIVERSAL ROBINA CORP	932,346	1,093,095	0.02
			375,879,411	356,065,239	6.77
		フィリピン合計	375,879,411	356,065,239	6.77

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。

数量(1)		銘柄	取得原価	時価	純資産比率 (%)
		シンガポール
普通株式
300,000		OVERSEAS CHINESE BANKING CORP LTD	262,438,910	267,093,240	5.06
800,000		SINGAPORE TELECOM 1000	231,962,703	218,617,243	4.15
687,500		CAPITALAND LIMITED	191,605,645	192,230,696	3.65
80,000		UTD OVERSEAS BANK LTD UOB	152,642,617	166,149,104	3.16
75,000		DBS GROUP HOLDING LTD	136,374,478	153,388,511	2.91
1,800,000		GENTING SINGAPOR	151,593,666	131,883,228	2.51
205,000		KEPPEL CORP LTD	113,549,844	106,682,838	2.03
70,000		VENTURE CORPORATION LIMITED	89,788,135	95,811,383	1.82
125,426		UOL GROUP LIMITED	67,410,494	74,213,601	1.41
576,700		FIRST RESOURCES	74,795,275	73,544,662	1.40
92,000		SINGAPORE EXCHANGE LTD	55,188,760	56,767,611	1.08
65,000		CITY DEVELOPMENTS LTD	53,460,656	48,757,190	0.93
			1,580,811,183	1,585,139,307	30.11
		シンガポール合計	1,580,811,183	1,585,139,307	30.11

		タイ
普通株式
650,000		THAI OIL PUBLIC CO LTD NVDR	151,034,573	144,738,339	2.75
215,000		KASIKORNBANK PCL-NVDR	143,708,305	144,183,819	2.74
300,000		SIAM COMMERCIAL BANK NVDR	145,699,017	140,362,831	2.67
376,500		C.P. SEVEN ELEVEN PCL-NVDR	78,023,252	110,912,629	2.11
815,300		MAJOR CINEPLEX GP PUB CO LTD NVDR	69,040,616	82,649,534	1.57
350,000		PTT GLOBAL CHEMICAL PCL NVDR	82,206,190	78,542,535	1.49
450,000		PTT PUBLIC CO LTD NVDR L	45,660,071	76,029,867	1.44
100,000		ADVANCED IN-NVDR	63,541,998	70,701,278	1.34
240,000		AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR	54,711,540	61,759,645	1.17
1,200,000		STAR PETROLEUM R NVDR	39,592,312	40,757,207	0.77
160,000		RATCH GROUP-NVDR	28,657,832	35,212,009	0.67
50,000		PTT EXPLOR-NVDR	22,069,385	23,393,805	0.44
115,000		INDORAMA VENTURES PCL-NVDR	19,767,125	19,330,215	0.37
100,000		TOTAL ACCESS-FOREIGN	18,555,313	17,675,319	0.34
			962,267,529	1,046,249,032	19.87
		タイ合計	962,267,529	1,046,249,032	19.87
投資合計			4,354,450,039	4,448,752,657	84.52

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。