半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和4年1月26日-令和5年1月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第16期中間計算期間 自 2022年1月26日 至 2022年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第15期 2022年1月25日現在	第16期中間計算期間末 2022年7月25日現在
1.		期首元本額	5,289,365,829円	4,621,803,046円
		期中追加設定元本額	98,806,096円	15,529,987円
		期中一部解約元本額	766,368,879円	247,367,310円
2.		受益権の総数	4,621,803,046口	4,389,965,723口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第15期 2022年1月25日現在	第16期中間計算期間末 2022年7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第15期 2022年1月25日現在	第16期中間計算期間末 2022年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.2086円	1.2305円
(1万口当たり純資産額)	(12,086円)	(12,305円)

(参考)
当ファンドは、「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」投資信託証券及び「新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年7月25日現在
資産の部
流動資産
預金	16,076,640
コール・ローン	13,698,447
株式	3,506,752,014
投資証券	83,816,789
未収配当金	15,209,397
流動資産合計	3,635,553,287
資産合計	3,635,553,287
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	2,341,718,797
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,293,834,490
元本等合計	3,635,553,287
純資産合計	3,635,553,287
負債純資産合計	3,635,553,287

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年1月26日 至 2022年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年7月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,479,760,131円
		同期中追加設定元本額	101,976,827円
		同期中一部解約元本額	240,018,161円
		元本の内訳
		ファンド名
		サザンアジア・オールスター株式ファンド	1,655,682,417円
		新光サザンアジア株式ファンド	686,036,380円
		計	2,341,718,797円
2.		受益権の総数	2,341,718,797口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.5525円
(1万口当たり純資産額)	(15,525円)

TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
純資産計算書
2021年6月18日現在
(日本円表示)

資産
有価証券に対する投資(時価) (取得原価:4,047,797,500円)	4,210,415,855
銀行預金	324,654,098
ブローカーに対する債権	56,266,171
未収収益	9,954,781
資産合計	4,601,290,905
負債
当座借越	53,659,865
ブローカーに対する債務	28,270,155
未払費用	10,594,157
未払利息	42,199
負債合計	92,566,376
純資産	4,508,724,529
発行済受益証券口数(口)	215,380
受益証券1口当たり純資産額	20,934

投資明細表
2021年6月18日現在
(日本円表示)

数量(1)		銘柄	取得原価	時価	純資産比率 (%)
		ケイマン諸島
普通株式
950		SEA LTD- ADR	28,230,405	29,659,108	0.66
			28,230,405	29,659,108	0.66
		ケイマン諸島合計	28,230,405	29,659,108	0.66

		インドネシア
普通株式
3,200,000		BANK MANDIRI TBK	153,683,348	151,882,674	3.36
6,240,000		BANK BTPN SYARIA	142,318,908	135,187,828	3.00
4,400,000		JASA MARGA (PERSERO) TBK PT	138,207,862	131,366,264	2.91
10,750,000		ACE HARDWARE	122,657,172	111,510,131	2.47
1,260,000		SEMEN INDONESIA	92,953,486	95,493,169	2.12
2,400,000		VALE INDONESIA T	94,281,544	79,187,217	1.76
8,010,101		SUMMARECON AGUNG	54,355,514	51,509,086	1.14
1,650,000		BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK	50,830,358	49,388,663	1.10
1,280,000		ASTRA INTERNATIONAL TBK	49,509,189	48,994,411	1.09
1,150,000		UNILEVER IND TBK	66,212,005	43,138,048	0.96
2,150,000		PT XL AXIATA TBK	36,627,536	42,464,375	0.94
10,800,000		PAKUWON JATI TBK	39,885,077	36,874,418	0.82
900,000		TELKOM INDONESIA(PERSERO) TBK PT	22,245,866	23,080,961	0.51
			1,063,767,865	1,000,077,245	22.18
		インドネシア合計	1,063,767,865	1,000,077,245	22.18

		マレーシア
普通株式
575,000		IHH HEALTHCARE B	77,782,875	89,678,506	2.00
226,119		MALAYAN BANKING BHD MAYBANK	46,392,142	49,348,484	1.09
1,213,800		BERMAZ AUTO BHD	44,646,877	47,811,432	1.06
600,000		DIALOG GROUP BHD	51,130,337	47,427,540	1.05
40,000		CARLSBERG BREWERY MALAYSIA	22,675,352	23,591,342	0.52
			242,627,583	257,857,304	5.72
		マレーシア合計	242,627,583	257,857,304	5.72

		フィリピン
普通株式
1,430,000		AYALA LAND INC	103,253,956	117,357,319	2.61
3,500,000		MONDE NISSIN COR	108,972,693	114,097,393	2.53
810,000		PUREGOLD PRICE C	70,837,362	75,523,128	1.68
1,370,000		PILIPINAS SHELL	64,134,064	66,366,840	1.47
500,000		SM PRIME HLDGS	33,507,235	41,034,028	0.91
125,000		BDO UNIBANK INC	26,049,487	32,228,809	0.71
			406,754,797	446,607,517	9.91
		フィリピン合計	406,754,797	446,607,517	9.91

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。

数量(1)		銘柄	取得原価	時価	純資産比率 (%)
		シンガポール
投資信託
300,000		MAPLETREE LOG TR REIT	47,252,071	50,059,281	1.11
			47,252,071	50,059,281	1.11
普通株式
1,940,000		SINGAPORE TELECO	415,326,472	368,367,260	8.16
125,857		DBS GROUP HOLDING LTD	199,582,245	307,980,715	6.82
68,000		UTD OVERSEAS BANK LTD UOB	121,090,151	144,433,766	3.20
132,720		OVERSEAS CHINESE BANKING CORP LTD	109,307,769	131,459,124	2.92
110,000		SINGAPORE EXCHANGE LTD	84,602,816	99,460,968	2.21
220,000		CAPITALAND LIMITED	56,044,506	66,729,268	1.48
75,000		CITY DEVELOPMENTS LTD	43,904,016	45,250,631	1.00
450,000		GENTING SINGAPOR	29,650,415	32,735,810	0.73
30,000		UOL GROUP LIMITED	16,123,569	17,927,634	0.40
			1,075,631,959	1,214,345,176	26.92
		シンガポール合計	1,122,884,030	1,264,404,457	28.03

		タイ
普通株式
1,860,000		PTT PUBLIC CO LTD NVDR L	256,190,179	261,422,970	5.80
940,000		CP ALL PCL- NVDR	201,441,909	202,304,133	4.49
251,000		ADVANCED IN- NVDR	157,676,693	153,018,524	3.39
1,560,000		BANGKOK DUS- NVDR	116,812,132	126,073,336	2.80
1,950,000		THAI BEVERAGE PCL	100,288,449	113,804,720	2.52
234,000		SIAM COMMERCIAL BANK NVDR	71,397,064	81,810,632	1.81
900,000		BANGKOK COMMER-R NVDR	68,327,794	61,350,068	1.36
140,000		SCG PACKAGI- NVDR	24,068,775	27,793,759	0.62
			996,202,995	1,027,578,142	22.79
		タイ合計	996,202,995	1,027,578,142	22.79

		ベトナム
普通株式
165,010		SAIGON BEER ALCO	140,005,341	133,586,800	2.97
210,000		VIETNAM TECHNOLO	47,324,484	50,645,282	1.12
			187,329,825	184,232,082	4.09
		ベトナム合計	187,329,825	184,232,082	4.09
投資合計			4,047,797,500	4,210,415,855	93.38

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。