半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/01/26-2025/01/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第18期中間計算期間 自 2024年1月26日 至 2024年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第17期 2024年1月25日現在	第18期中間計算期間末 2024年7月25日現在
1.		期首元本額	4,231,750,476円	3,939,885,311円
		期中追加設定元本額	101,829,450円	17,149,768円
		期中一部解約元本額	393,694,615円	382,055,287円
2.		受益権の総数	3,939,885,311口	3,574,979,792口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第17期 2024年1月25日現在	第18期中間計算期間末 2024年7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第17期 2024年1月25日現在	第18期中間計算期間末 2024年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.1462円	1.2192円
(1万口当たり純資産額)	(11,462円)	(12,192円)

(参考)
当ファンドは、「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」投資信託証券及び「新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年7月25日現在
資産の部
流動資産
預金	61,581,899
コール・ローン	15,724,373
株式	2,927,390,139
投資証券	52,408,358
未収配当金	7,659,387
流動資産合計	3,064,764,156
資産合計	3,064,764,156
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	2,312,428,911
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	752,335,245
元本等合計	3,064,764,156
純資産合計	3,064,764,156
負債純資産合計	3,064,764,156

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年1月26日 至 2024年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年7月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,552,015,361円
		同期中追加設定元本額	263,886,844円
		同期中一部解約元本額	503,473,294円
		元本の内訳
		ファンド名
		サザンアジア・オールスター株式ファンド	1,643,787,150円
		新光サザンアジア株式ファンド	668,641,761円
		計	2,312,428,911円
2.		受益権の総数	2,312,428,911口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.3253円
(1万口当たり純資産額)	(13,253円)

TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
純資産計算書
2023年6月20日現在
(日本円表示)

資産
有価証券に対する投資(時価) (取得原価: 3,167,489,292円)	3,492,967,895
銀行預金	150,028,609
未収収益	2,649,972
資産合計	3,645,646,476
負債
当座借越	15,680
未払費用	10,502,091
未払利息	25,906
負債合計	10,543,677
純資産	3,635,102,799
発行済受益証券口数(口)	145,875
受益証券1口当たり純資産額	24,919

投資明細表
2023年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ケイマン諸島
普通株式
18,350	SEA LTD- ADR	363,904,665		161,585,283		4.45
195,000	GRAB HOLDINGS LT	81,200,263		94,596,430		2.60
		445,104,928		256,181,713		7.05
	ケイマン諸島合計	445,104,928		256,181,713		7.05
	インドネシア
普通株式
4,178,462	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK	121,806,250		218,665,806		6.03
1,706,900	BANK CENTRAL ASIA	104,407,282		145,655,904		4.01
2,600,000	BANK MANDIRI TBK	115,928,621		125,030,209		3.44
73,000,000	GOTO GOJEK TOKOP	78,224,632		81,222,491		2.23
4,900,000	AKR CORPORINDO	56,727,018		69,535,089		1.91
4,350,000	MITRA ADIPERKASA	47,058,278		69,523,303		1.91
11,000,000	DAYAMITRA TELEKO	69,010,244		69,492,658		1.91
800,000	INDOSAT TBK PT	43,965,640		64,495,221		1.77
4,500,000	MEDIKALOKA HERMI	58,995,804		57,706,251		1.59
1,700,000	MAYORA INDAH	38,583,686		42,638,507		1.17
425,000	BANK NEGARA INDO	31,143,847		36,366,960		1.00
4,200,000	ARWANA CITRAMULI	37,870,265		35,246,073		0.97
		803,721,567		1,015,578,472		27.94
	インドネシア合計	803,721,567		1,015,578,472		27.94
	マレーシア
普通株式
2,010,600	MR DIY GROUP M B	112,652,121		94,695,408		2.60
570,000	PRESS METAL ALUM	85,210,514		80,886,372		2.23
680,000	IOI CORP BHD	80,035,852		78,195,053		2.15
650,000	PUBLIC BANK BHD	81,696,429		77,130,759		2.12
820,000	BERMAZ AUTO BHD	48,628,816		55,172,042		1.52
58,000	HEINEKEN MALAYSI	35,409,026		47,006,335		1.29
		443,632,758		433,085,969		11.91
	マレーシア合計	443,632,758		433,085,969		11.91
	フィリピン
普通株式
43,000	SM INVESTMENTS	93,901,030		100,017,112		2.74

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2023年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
フィリピン(続き)
普通株式(続き)
160,000	INTL CONTAINER TERM SERV INC	82,187,371		81,345,726		2.24
70,000	MANILA ELECTRIC	55,052,797		59,077,333		1.63
		231,141,198		240,440,171		6.61
	フィリピン合計	231,141,198		240,440,171		6.61
	シンガポール
投資ファンド
240,000	CAPITALAND INTEG REIT	48,615,921		50,482,648		1.39
		48,615,921		50,482,648		1.39
普通株式
69,000	DBS GROUP HOLDING LTD	141,530,075		227,187,772		6.25
137,020	OVERSEAS CHINESE BANKING CORP LTD	132,048,605		181,907,839		5.00
470,000	SINGAPORE TELECO	100,620,330		124,695,101		3.43
36,000	UTD OVERSEAS BANK LTD UOB	68,903,492		106,165,770		2.92
245,000	WILMAR INTERNATI	100,929,749		103,586,673		2.85
250,000	CAPITALAND INVES	45,796,179		89,317,081		2.46
65,000	SEMBCORP INDUS	33,768,008		35,383,305		0.97
		623,596,438		868,243,541		23.88
	シンガポール合計	672,212,359		918,726,189		25.27
	タイ
普通株式
580,000	CP ALL PCL- NVDR	141,605,584		151,473,245		4.18
750,000	BANGKOK DUS- NVDR	56,159,679		87,988,735		2.42
255,000	AIRPORTS OF- NVDR	58,693,186		75,180,636		2.07
800,000	PTT OIL & RETA-R NVDR	76,252,595		69,534,054		1.91
410,000	MUANGTHAI CAPI-R NVDR	69,708,712		66,085,916		1.82
1,150,000	STAR PETROLEUM R NVDR	38,993,192		40,826,773		1.12
145,000	CENTRAL PAT- NVDR	34,102,106		40,530,927		1.11
2,500,000	CHULARAT HOSPITA NVDR	35,255,146		30,196,714		0.83
		510,770,200		561,817,000		15.46
	タイ合計	510,770,200		561,817,000		15.46

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2023年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ベトナム
普通株式
130,000	FPT CORP	60,906,282		67,138,381		1.85
		60,906,282		67,138,381		1.85
	ベトナム合計	60,906,282		67,138,381		1.85
投資合計		3,167,489,292		3,492,967,895		96.09

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。