半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2025/01/28-2026/01/26)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第19期中間計算期間 自 2025年1月28日 至 2025年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年1月25日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2025年1月27日、当中間計算期間末日を2025年7月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第18期 2025年1月27日現在	第19期中間計算期間末 2025年7月27日現在
1.		期首元本額	3,939,885,311円	3,357,092,976円
		期中追加設定元本額	21,025,290円	15,288,997円
		期中一部解約元本額	603,817,625円	93,274,403円
2.		受益権の総数	3,357,092,976口	3,279,107,570口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第18期 2025年1月27日現在	第19期中間計算期間末 2025年7月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第18期 2025年1月27日現在	第19期中間計算期間末 2025年7月27日現在
1口当たり純資産額	1.2757円	1.3825円
(1万口当たり純資産額)	(12,757円)	(13,825円)

(参考)
当ファンドは、「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」投資信託証券及び「新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年7月27日現在
資産の部
流動資産
預金	6,672,844
コール・ローン	27,115,686
株式	3,060,319,463
投資証券	37,770,214
未収配当金	6,459,089
未収利息	702
流動資産合計	3,138,337,998
資産合計	3,138,337,998
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	1,789,769,003
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,348,568,995
元本等合計	3,138,337,998
純資産合計	3,138,337,998
負債純資産合計	3,138,337,998

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年1月28日 至 2025年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年7月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,064,238,169円
		同期中追加設定元本額	31,367,629円
		同期中一部解約元本額	305,836,795円
		元本の内訳
		ファンド名
		サザンアジア・オールスター株式ファンド	1,287,743,785円
		新光サザンアジア株式ファンド	502,025,218円
		計	1,789,769,003円
2.		受益権の総数	1,789,769,003口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年7月27日現在
1口当たり純資産額	1.7535円
(1万口当たり純資産額)	(17,535円)

TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
純資産計算書
2024年6月20日現在
(日本円表示)

資産
有価証券に対する投資(時価) (取得原価: 2,806,802,484円)	3,173,311,354
銀行預金	136,500,749
未収収益	2,301,060
資産合計	3,312,113,163
負債
当座借越	118,276
未払費用	5,364,677
未払利息	13,646
負債合計	5,496,599
純資産	3,306,616,564
発行済受益証券口数(口)	118,245
受益証券1口当たり純資産額	27,964

投資明細表
2024年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ケイマン諸島
普通株式
19,000	SEA LTD- ADR	187,837,854		229,188,394		6.93
120,000	GRAB HOLDINGS LT	49,969,393		66,986,037		2.03
		237,807,247		296,174,431		8.96
	ケイマン諸島合計	237,807,247		296,174,431		8.96
	インドネシア
普通株式
3,000,000	BANK MANDIRI TBK	142,584,470		171,902,615		5.20
7,000,000	MEDIKALOKA HERMI	88,962,329		91,007,267		2.75
11,997,800	MAP AKTIF ADIPER	106,022,712		81,458,236		2.46
700,000	INDOSAT TBK PT	47,733,217		69,098,110		2.09
1,500,462	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK	43,739,933		61,701,701		1.87
4,000,000	AKR CORPORINDO	49,954,369		60,286,295		1.82
9,000,000	DAYAMITRA TELEKO	56,055,473		54,604,360		1.65
7,500,000	INDUSTRI JAMU DA	51,668,691		53,448,712		1.62
6,000,000	ARWANA CITRAMULI	49,692,447		33,513,787		1.01
		636,413,641		677,021,083		20.47
	インドネシア合計	636,413,641		677,021,083		20.47
	マレーシア
普通株式
820,000	BERMAZ AUTO BHD	48,628,816		68,812,843		2.07
370,000	PENTAMASTER CORP	56,026,653		62,720,389		1.90
600,000	DAYANG ENTERPRIS	37,803,064		56,191,560		1.70
58,000	HEINEKEN MALAYSI	35,409,026		45,051,265		1.36
200,000	GAMUDA BHD	40,958,030		43,234,606		1.31
130,000	MALAYSIA AIRPORTS HOLDINGS BHD	30,346,044		43,201,038		1.31
4,000,000	ALPHA IVF GROUP	43,961,994		41,623,378		1.26
250,000	FRONTKEN CORP	26,804,394		38,350,572		1.16
200,000	GREATECH TECHNOL	28,274,111		34,037,182		1.03
		348,212,132		433,222,833		13.10
	マレーシア合計	348,212,132		433,222,833		13.10
	フィリピン
普通株式
43,000	SM INVESTMENTS	93,901,030		98,112,473		2.96

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2024年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
フィリピン(続き)
普通株式(続き)
2,650,000	BLOOMBERRY RES	70,270,021		71,302,669		2.16
800,000	CENTURY PACIFIC FOOD INC	76,357,879		69,957,336		2.12
1,000,000	DIGIPLUS INTERAC	36,430,924		38,745,602		1.17
		276,959,854		278,118,080		8.41
	フィリピン合計	276,959,854		278,118,080		8.41
	シンガポール
普通株式
137,020	OVERSEAS CHINESE BANKING CORP LTD	132,048,605		227,540,541		6.88
160,000	SEMBCORP INDUS	86,553,851		93,248,478		2.82
22,000	DBS GROUP HOLDING LTD	41,023,210		91,322,186		2.76
25,000	UTD OVERSEAS BANK LTD UOB	47,849,647		89,263,651		2.70
233,300	AEM HOLDINGS	64,089,051		51,875,318		1.57
450,000	AZTECH GLOBAL LT	50,072,592		51,346,348		1.55
450,000	GENTING SINGAPOR	44,847,490		45,816,741		1.39
		466,484,446		650,413,263		19.67
	シンガポール合計	466,484,446		650,413,263		19.67
	タイ
普通株式
625,000	CP ALL PCL- NVDR	152,128,069		146,218,698		4.43
3,600,000	WHA CORP- NVDR	74,459,599		78,400,175		2.37
315,000	CENTRAL PAT- NVDR	79,103,892		74,713,038		2.26
370,000	MUANGTHAI CAPI-R NVDR	61,433,004		68,610,934		2.07
1,000,000	TIPCO ASPHALT PUB CO L-NVDR	68,723,099		68,567,810		2.07
750,000	AAPICO HITECH-NV NVDR	86,813,948		63,392,881		1.92
370,000	BANGCHAK CO- NVDR	68,394,785		59,835,117		1.81
770,000	BANGKOK- NVDR	68,997,380		58,774,256		1.78
50,000	BUMRUNGRAD- NVDR	51,669,320		50,671,180		1.53
		711,723,096		669,184,089		20.24
	タイ合計	711,723,096		669,184,089		20.24

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2024年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ベトナム
普通株式
125,925	FPT CORP	47,214,658		105,525,703		3.20
500,000	VINCOM RETAIL JS	81,987,410		63,651,872		1.92
		129,202,068		169,177,575		5.12
	ベトナム合計	129,202,068		169,177,575		5.12
投資合計		2,806,802,484		3,173,311,354		95.97

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。