半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/01/26-2024/01/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第17期中間計算期間 自 2023年1月26日 至 2023年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第16期 2023年1月25日現在	第17期中間計算期間末 2023年7月25日現在
1.		期首元本額	4,621,803,046円	4,231,750,476円
		期中追加設定元本額	30,240,587円	70,544,749円
		期中一部解約元本額	420,293,157円	205,271,172円
2.		受益権の総数	4,231,750,476口	4,097,024,053口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第16期 2023年1月25日現在	第17期中間計算期間末 2023年7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第16期 2023年1月25日現在	第17期中間計算期間末 2023年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.2503円	1.2155円
(1万口当たり純資産額)	(12,503円)	(12,155円)

(参考)
当ファンドは、「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」投資信託証券及び「新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光 サザン中国・オールスター株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年7月25日現在
資産の部
流動資産
預金	20,037,680
コール・ローン	86,572,836
株式	3,339,466,047
投資証券	96,517,267
未収配当金	4,524,452
流動資産合計	3,547,118,282
資産合計	3,547,118,282
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	2,486,387,735
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,060,730,547
元本等合計	3,547,118,282
純資産合計	3,547,118,282
負債純資産合計	3,547,118,282

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年1月26日 至 2023年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年7月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,427,709,052円
		同期中追加設定元本額	174,971,916円
		同期中一部解約元本額	116,293,233円
		元本の内訳
		ファンド名
		サザンアジア・オールスター株式ファンド	1,719,431,186円
		新光サザンアジア株式ファンド	766,956,549円
		計	2,486,387,735円
2.		受益権の総数	2,486,387,735口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年7月25日現在
1口当たり純資産額	1.4266円
(1万口当たり純資産額)	(14,266円)

TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド
「TMA サウス イースト エイジアン エクイティ ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
純資産計算書
2022年6月20日現在
(日本円表示)

資産
有価証券に対する投資(時価) (取得原価: 3,350,973,925円)	3,546,967,692
銀行預金	404,234,765
ブローカーに対する債権	38,862,465
未収収益	2,739,858
資産合計	3,992,804,780
負債
受益証券買戻しに係る未払金	216,020,525
ブローカーに対する債務	16,758,306
未払費用	14,931,898
未払利息	36,357
負債合計	247,747,086
純資産	3,745,057,694
発行済受益証券口数(口)	164,815
受益証券1口当たり純資産額	22,723

投資明細表
2022年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ケイマン諸島
普通株式
20,000	SEA LTD- ADR	422,511,994		189,378,511		5.05
45,000	GRAB HOLDINGS LT	39,402,599		14,142,690		0.38
		461,914,593		203,521,201		5.43
	ケイマン諸島合計	461,914,593		203,521,201		5.43
	インドネシア
普通株式
2,800,000	BANK CENTRAL ASIA	171,269,782		194,126,469		5.19
4,428,462	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK	129,093,994		177,170,934		4.73
2,150,000	ASTRA INTERNATIONAL TBK	90,785,857		135,377,071		3.61
14,000,000	DAYAMITRA TELEKO	87,831,220		91,016,673		2.43
10,000,000	INDUSTRI JAMU DA	78,148,115		87,743,346		2.34
1,750,000	TELKOM INDONESIA(PERSERO) TBK PT	41,368,104		64,284,503		1.72
14,000,000	SURYA CITRA MEDI	43,491,145		31,314,827		0.84
550,000	JASA MARGA (PERSERO) TBK PT	17,275,983		18,453,380		0.49
		659,264,200		799,487,203		21.35
	インドネシア合計	659,264,200		799,487,203		21.35
	マレーシア
普通株式
750,000	IOI CORP BHD	88,274,837		91,705,721		2.45
120,000	HEINEKEN MALAYSI	73,260,054		87,375,556		2.33
267,063	MALAYAN BANKING	54,747,993		70,793,291		1.89
230,000	IHH HEALTHCARE B	31,113,150		44,616,327		1.19
220,000	PUBLIC BANK BHD	26,440,966		29,866,799		0.80
40,000	CARLSBERG BREWERY MALAYSIA	22,675,352		26,820,667		0.72
		296,512,352		351,178,361		9.38
	マレーシア合計	296,512,352		351,178,361		9.38
	フィリピン
普通株式
200,000	INTL CONTAINER TERM SERV INC	104,802,223		99,670,122		2.67
19,000	PLDT INC	87,295,286		86,898,951		2.32
587,700	AYALA LAND INC	42,846,495		40,832,910		1.09
500,000	PUREGOLD PRICE C	44,275,832		38,738,388		1.03

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2022年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
フィリピン(続き)
普通株式(続き)
125,000	BDO UNIBANK INC	26,049,487		38,363,500		1.02
		305,269,323		304,503,871		8.13
	フィリピン合計	305,269,323		304,503,871		8.13
	シンガポール
普通株式
105,000	DBS GROUP HOLDING LTD	215,371,854		305,736,294		8.16
224,020	OVERSEAS CHINESE BANKING CORP LTD	215,892,048		248,618,207		6.64
615,000	SINGAPORE TELECO	131,662,773		149,677,462		4.00
1,900,000	GENTING SINGAPOR	128,404,107		135,026,107		3.61
36,000	UTD OVERSEAS BANK LTD UOB	68,903,492		94,064,618		2.51
250,000	CAPITALAND INVES	46,554,191		92,970,391		2.48
255,000	NANOFILM TECHNOL	80,712,089		58,089,458		1.55
		887,500,554		1,084,182,537		28.95
	シンガポール合計	887,500,554		1,084,182,537		28.95
	タイ
普通株式
1,200,000	BANGKOK DUS- NVDR	89,855,486		112,073,013		2.98
800,000	PTT PUBLIC CO LTD NVDR L	110,224,315		101,814,964		2.72
1,950,000	STAR PETROLEUM R NVDR	66,118,891		86,580,996		2.31
365,000	CP ALL PCL- NVDR	78,219,465		84,174,373		2.25
315,000	AIRPORTS OF- NVDR	72,503,347		83,494,969		2.23
400,000	MUANGTHAI CAPI-R NVDR	73,158,091		66,600,766		1.78
290,000	CENTRAL PAT- NVDR	68,204,213		65,768,257		1.76
70,000	KASIKORNBAN- NVDR	27,679,207		39,788,216		1.06
47,000	ADVANCED IN- NVDR	29,337,990		36,519,420		0.98
650,000	PTG ENERGY- NVDR	36,114,505		34,333,843		0.92
		651,415,510		711,148,817		18.99
	タイ合計	651,415,510		711,148,817		18.99

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。
投資明細表(続き)
2022年6月20日現在
(日本円表示)

数量(1) 銘柄		取得原価		時価		純資産比率(%)
	ベトナム
普通株式
105,010	SAIGON BEER ALCO	89,097,393		92,945,702		2.48
		89,097,393		92,945,702		2.48
	ベトナム合計	89,097,393		92,945,702		2.48
投資合計		3,350,973,925		3,546,967,692		94.71

(1)数量は、ユニット数/株数を表示しています。