有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年8月14日-令和2年8月13日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 2年 8月13日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	17,064,701
国債証券	30,001,620
流動資産合計	47,066,321
資産合計	47,066,321
負債の部
流動負債
未払利息	46
流動負債合計	46
負債合計	46
純資産の部
元本等
元本	46,330,670
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	735,605
元本等合計	47,066,275
純資産合計	47,066,275
負債純資産合計	47,066,321

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 1年 8月14日 至令和 2年 8月13日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 2年 8月13日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	107,515,165円
		期中追加設定元本額	98,348円
		期中一部解約元本額	61,282,843円
		期末元本額	46,330,670円
		元本の内訳*
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1510	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1510	97,720円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1511	97,720円
		新生・世界スマート債券ファンド 1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1602	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1602	97,624円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1603	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1603	97,624円
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
2.	計算日における受益権総数		46,330,670口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0159円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,159円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 1年 8月14日 至令和 2年 8月13日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 2年 8月13日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 2年 8月13日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△6,330
合計	△6,330

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 1年 8月14日 至令和 2年 8月13日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 1年 8月14日 至令和 2年 8月13日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 2年 8月13日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第912回国庫短期証券	30,000,000	30,001,620
合計		30,000,000	30,001,620

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 財務状態計算書 2019年12月31日

(日本円にて表示)

		2019年12月31日現在		2018年12月31日現在
資産
損益を通じて公正価値で測定する金融資産		14,234,202,157		16,944,475,067
現金及び現金同等物		1,765,640,501		660,356,053
仲介業者未収残高		217,028,842		53,985,083
前払手数料		5,334		1,152,978
未収金:
	利息	107,073,802		124,058,491
	売却有価証券	294,654		240,180
	その他資産	48,588		-
総資産		16,324,293,878		17,784,267,852
負債
損益を通じて公正価値で測定する金融負債		263,861,027		247,370,583
当座借越		4,836		10,129
未払金:
	買戻受益証券	46,435,013		15,649,440
	報酬代理人報酬	25,936,811		27,030,340
	副投資運用会社報酬	14,323,608		15,726,621
	事務管理代行会社報酬	4,332,910		1,808,736
	保管会社報酬	3,393,299		1,937,273
	専門家報酬	2,221,240		2,148,213
	名義書換代理人報酬	372,357		195,310
	受託会社報酬	7,279		-
	その他負債	-		22,439
負債(受益証券保有者に帰属する純資産を除く)		360,888,380		311,899,084
受益証券保有者に帰属する総資産		15,963,405,498		17,472,368,768

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 包括利益計算書 2019年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2019年12月31日現在		2018年12月31日現在
収入
	損益を通じて公正価値で測定する(FVTPL) 金融商品における純利益 (*)
	受取利息	152,618,630		151,795,161
	受取配当金	125,539,878		89,104,199
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における実現純利益/(純損失)	436,151,379		408,174,903
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における未実現(評価損)の純変動	(48,932,780)		(1,096,805,850)
外貨取引における実現純利益/(純損失)		64,385,071		(43,283,442)
外貨取引における未実現評価益/(評価損)の純変動		12,223,692		(13,971,663)
総収益(損失)		741,985,870		(504,986,692)
費用
	報酬代理人報酬	108,307,422		125,667,988
	副投資運用会社報酬	58,885,312		69,417,085
	事務管理代行会社報酬	10,119,032		11,900,071
	保管会社報酬	7,813,944		11,437,855
	取引手数料	2,103,723		3,400,374
	専門家報酬	2,088,536		1,841,328
	受託会社報酬	1,162,528		1,045,217
	名義書換代理人報酬	632,832		764,510
	登録費用	75		87,195
	設立費用	-		485,376
総費用		191,113,404		226,046,999
金融費用税引前営業(損失)/利益		550,872,466		(731,033,691)
金融費用
	受益証券保有者への分配	(91,384,653)		(112,135,341)
	当座借越費用	-		(485,582)
	金融費用合計	(91,384,653)		(112,620,923)
分配後税引前利益		459,487,813		(843,654,614)
	源泉徴収税費用	(32,648,832)		(28,577,794)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する 純資産の(減少)/増加		426,838,981		(872,232,408)

(*)実現および未実現損益、受取利息および支払利息、受取配当金および配当関連費用や損失、その他収入などを含む、損益を通じて公正価値(FVTPL)で測定された金融商品からの純収入に関わるものです。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書 2019年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

2017年12月31日時点	21,948,469,498
発行受益証券	50,000,000
買戻受益証券	(3,653,868,322)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の増加	(872,232,408)
2018年12月31日時点	17,472,368,768
買戻受益証券	(1,935,802,251)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の減少	426,838,981
2019年12月31日時点	15,963,405,498

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) キャッシュフロー計算書 2019年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2019年12月31日現在		2018年12月31日現在
営業活動によるキャッシュフロー
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産(減少)/増加		426,838,981		(872,232,408)
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産(減)/増を営業活動で使用される 現金に合致させる調整項目		91,384,653		112,135,341
	受益証券保有者への分配	(10,866,532,075)		(19,203,730,237)
	投資有価証券の購入	13,044,213,494		21,488,944,737
	投資有価証券の処分益	598,452,639		309,516,323
	先渡取引決済からの純収入/(支払)	149,293,714		(39,414,581)
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 実現純(利益)/損失	(436,151,379)		(408,174,903)
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 未実現評価損/(評価益)の純変動	48,932,780		1,096,805,850
	投資有価証券増	(1,533,498)		(5,525,029)
	投資有価証券償却	190,087,679		229,004,035
	未収売却有価証券の(増加)	(54,474)		(106,916)
	未収利息の減少/(増加)	16,984,689		4,824,092
	仲介業者未払残高の増加/(減少)	(163,043,759)		128,858,795
	前払手数料の減少/(増加)	1,147,644		(672,457)
	その他資産の増加	(48,588)		-
	その他未払金の増加/(減少) (*)	1,718,572		(12,038,511)
営業活動からの資金純額		3,101,691,072		2,824,194,131
財務活動によるキャッシュフロー
	発行受益証券からの収入、 未収発行済受益証券の変動	-		50,000,000
	受益証券保有者への分配	(91,384,653)		(112,135,341)
	受益証券の買戻、未払買戻受益証券の純変動	(1,905,016,678)		(3,669,246,428)
財務活動からの資金純額		(1,996,401,331)		(3,731,381,769)
現金及び現金同等物純(減)		1,105,289,741		(903,187,638)
現金及び現金同等物の期首残高		660,345,924		1,563,533,562
現金及び現金同等物の期末残高		1,765,635,665		660,345,924
営業活動からのキャッシュフローについての補足情報
	受取利息	169,603,319		156,619,253
	受取配当金	125,539,878		89,104,199
	源泉徴収税	(32,648,832)		(28,577,794)
営業活動と財務活動による受益証券保有者への 分配からのノンキャッシュフローについての補足情報		91,384,653		112,135,341

(*)その他未払金は、財務状態計算において公表されている報酬代理人報酬、副投資運用会社報酬、専門家報酬、保管会社報酬、事務管理代行会社報酬及び名義書換代理人報酬からなっています。

<参考情報>「クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅲ- 新生・ワールドラップ・ファンド・
ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定)円ヘッジクラス」 組入れ資産の明細(2020年8月末現在)

銘柄名	国/地域	種別	構成比率
ISHARES CORE MSCI WORLD UCITS ETF CL USD ACC ETF	アイルランド	上場投資信託	12.53%
ISHARES GLOBAL CORP BOND UCITS ETF CL USD DIST ETF	アイルランド	上場投資信託	10.49%
FRANCE (GOVT OF) /EUR/ REGD REG S	フランス	国債	9.36%
BUONI POLIENNALI DEL TES /EUR/ REGD REG S	イタリア	国債	7.74%
BUONI POLIENNALI DEL TES /EUR/ REGD REG S	イタリア	国債	7.67%
BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND /EUR/ REGD REG S	ドイツ	国債	7.31%
BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND /EUR/ REGD REG S	ドイツ	国債	6.44%
AUSTRALIAN GOVERNMENT /AUD/ REGD SER 154	オーストラリア	国債	6.24%
UNITED STATES TREASURY BOND	米国	国債	6.17%
FRANCE (GOVT OF) /EUR/ REGD REG S	フランス	国債	6.13%
BUONI POLIENNALI DEL TES /EUR/ REGD	イタリア	国債	5.62%
UNITED STATES TREASURY NOTE	米国	国債	4.36%
UK TSY 4 1/2% 2042 /GBP/ REGD REG S	英国	国債	1.59%
ISHARES USD TREASURY BOND 7-10YR UCITS ETF	アイルランド	上場投資信託	1.53%
UK TSY 4 3/4% 2030 /GBP/ REGD REG S	英国	国債	1.48%
FRANCE (GOVT OF) /EUR/ REGD	フランス	国債	1.41%
ISHARES PLC - ISHARES MSCI AC FAR EAST EX-JAPAN UCITS ETF /GBP/ ETF	アイルランド	上場投資信託	1.27%
REPUBLIC OF AUSTRIA /EUR/ REGD	オーストリア	国債	0.57%
UNITED STATES TREASURY NOTE	米国	国債	0.52%
BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND /EUR/ REGD REG S	ドイツ	国債	0.38%
BELGIUM KINGDOM /EUR/ REGD SER 64	ベルギー	国債	0.38%
BELGIUM KINGDOM /EUR/ REGD SER 74	ベルギー	国債	0.28%
REPUBLIC OF AUSTRIA /EUR/ REGD	オーストリア	国債	0.22%
FRANCE (GOVT OF) /EUR/ REGD	フランス	国債	0.16%

※構成比率は投資先ファンドの純資産総額を100%として計算しています。