SBI米国中小型割安株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更

2020/06/05 9:11

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(ⅰ) 信託の終了

2020/06/05 9:11

#3 その他の手数料等（連結）

【その他の手数料等】
有価証券売買時にかかる売買委託手数料、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(情報開示にかかる印刷等費用、郵送費用、公告費用、受益権の管理事務に関連する費用等を含みます。)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から差し引かれます。
信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができません。
また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。2020/06/05 9:11

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2020/06/05 9:11

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

該当事項はありません。

2020/06/05 9:11

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2020/06/05 9:11

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2017年3月3日	信託約款締結、本ファンドの設定・運用開始

e class="f1">2017年3月3日信託約款締結、本ファンドの設定・運用開始

2020/06/05 9:11

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2020/06/05 9:11

#9 ファンドの経理状況（連結）

本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2020/06/05 9:11

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。

2020/06/05 9:11

#11 保管（連結）

本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。

2020/06/05 9:11

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
ファンドの日々の純資産総額に年1.969%(税抜:年1.79%)を乗じて得た額とします。

2020/06/05 9:11

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、原則として無期限※です。
ただし、後記の「(5)その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。
※本ファンドは、後記「(5)その他 (ⅰ)信託の終了」の記載に従い、2020年7月31日付での信託の終了(繰上償還)を予定しております。
繰上償還が決定した場合、信託期間は2020年7月31日までとなります。2020/06/05 9:11

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2020/06/05 9:11

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1万口当たりの分配金(円)
第1計算期間	2017年3月3日～2018年3月5日	0
第2計算期間	2018年3月6日～2019年3月5日	0
第3計算期間	2019年3月6日～2020年3月5日	0

2020/06/05 9:11

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、繰越分も含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)及び売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。)等の全額とします。2020/06/05 9:11

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2020/06/05 9:11

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以下の通り提出されております。
有価証券報告書 2019年 6月5日

2020/06/05 9:11

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1計算期間	2017年3月3日～2018年3月5日	△5.30
第2計算期間	2018年3月6日～2019年3月5日	0.26
第3計算期間	2019年3月6日～2020年3月5日	△10.73

(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。

2020/06/05 9:11

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金の請求権
受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(注) 本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。2020/06/05 9:11

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2020年3月末日現在)
委託会社の資本金の額は金4億20万円です。2020/06/05 9:11

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づき作成されております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2020/06/05 9:11

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
本ファンドは、マザーファンド受益証券を通じて主に米国株式に投資を行います。株式等値動きのある証券を投資対象としているため、基準価額は変動します。また、外貨建て資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。
信託財産に生じた利益及び損失は、全て投資者に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。

2020/06/05 9:11

#24 投資制限（連結）

信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
(ⅰ) 株式への実質投資割合には、制限を設けません。

2020/06/05 9:11

#25 投資対象（連結）

主な投資対象
マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。2020/06/05 9:11

#26 投資方針（連結）

基本方針
本ファンドは、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2020/06/05 9:11

#27 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2020/06/05 9:11

#28 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

(2020年3月31日現在)
資産の種類	国 名	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	124,650,848	93.98
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	7,986,210	6.02
合計(純資産総額)		132,637,058	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2020/06/05 9:11

#29 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はかかりません。
ただし、換金時に、基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.3%)が差引かれます。
(注) 信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。2020/06/05 9:11

#30 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.換金の受付

2020/06/05 9:11

#31 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第2期自 2018年 3月 6日至 2019年 3月 5日	第3期自 2019年 3月 6日至 2020年 3月 5日
営業収益
有価証券売買等損益	29,960,422	△18,224,296
営業収益合計	29,960,422	△18,224,296
営業費用
支払利息	14,408	7,200
受託者報酬	198,724	107,682
委託者報酬	8,693,783	4,710,675
その他費用	1,536,025	1,519,605
営業費用合計	10,442,940	6,345,162
営業利益又は営業損失(△)	19,517,482	△24,569,458
経常利益又は経常損失(△)	19,517,482	△24,569,458
当期純利益又は当期純損失(△)	19,517,482	△24,569,458
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	19,162,537	△4,742,104
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△35,264,582	△17,194,330
剰余金増加額又は欠損金減少額	18,636,175	8,160,328
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	18,636,175	8,160,328
剰余金減少額又は欠損金増加額	920,868	1,384,443
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	920,868	1,384,443
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△17,194,330	△30,245,799

e class="f1">(単位:円)第2期

2020/06/05 9:11

#32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度(自 平成29年4月1日至 平成30年3月31日)	当事業年度(自 平成30年4月1日至 平成31年3月31日)
営業収益
委託者報酬	3,207,709	3,223,568
運用受託報酬	16,380	―
投資助言報酬	―	56
その他営業収益	4,500	―
営業収益計	3,228,590	3,223,624
営業費用
支払手数料	2,173,300	2,186,795
広告宣伝費	48,444	15,208
調査費	27,077	31,778
調査費	27,077	31,778
委託計算費	121,126	123,090
営業雑経費	23,392	25,835
通信費	1,208	1,330
印刷費	19,323	20,581
協会費	2,049	2,463
諸会費	183	12
その他営業雑経費	628	1,447
営業費用計	2,393,341	2,382,708
一般管理費
給料	156,504	178,095
役員報酬	44,607	51,028
給料・手当	111,896	127,066
交際費	169	109
旅費交通費	7,996	12,073
福利厚生費	20,444	23,117
租税公課	11,602	10,675
不動産賃借料	18,383	18,138
消耗品費	1,772	2,313
事務委託費	10,188	15,251
退職給付費用	4,578	5,163
固定資産減価償却費	2,422	3,550
諸経費	13,285	15,057
一般管理費計	247,348	283,545
営業利益	587,900	557,370
営業外収益
受取利息	19	4
為替差益	0	10
助成金収入	―	1,140
雑収入	602	364
営業外収益計	622	1,519
営業外費用
雑損失	486	309
営業外費用計	486	309
経常利益	588,035	558,580
特別損失
子会社清算損	―	52,280
事務所移転費用	―	3,064
特別損失計	―	55,344
税引前当期純利益	588,035	503,235
法人税、住民税及び事業税	188,117	167,023
法人税等調整額	△6,202	△31,239
法人税等合計	181,914	135,783
当期純利益	406,121	367,452

2020/06/05 9:11

#33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

2020/06/05 9:11

#34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2020/06/05 9:11

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020/06/05 9:11

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。

2020/06/05 9:11

#37 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(ⅰ) お申込日

2020/06/05 9:11

#38 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2020年3月31日(直近日)現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。2020/06/05 9:11

#39 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	2020年3月31日現在
Ⅰ 資産総額	132,948,193円
Ⅱ 負債総額	311,135円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	132,637,058円
Ⅳ 発行済口数	202,016,595口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6566円
(1万口当たり純資産額)	(6,566円)

e class="f1">2020年3月31日現在Ⅰ 資産総額132,948,193円Ⅱ 負債総額311,135円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)132,637,058円Ⅳ 発行済口数202,016,595口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.6566円(1万口当たり純資産額)(6,566円)参考情報
<米国中小型割安株・マザーファンド>純資産額計算書

2020/06/05 9:11

#40 計算期間（連結）

【計算期間】
本ファンドの計算期間は、毎年3月6日から翌年3月5日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2020/06/05 9:11

#41 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定数量(口)	解約数量(口)	発行済み数量(口)
第1計算期間	2017年3月3日～2018年3月5日	1,950,192,952	1,285,220,731	664,972,221
第2計算期間	2018年3月6日～2019年3月5日	35,145,881	359,817,056	340,301,046
第3計算期間	2019年3月6日～2020年3月5日	15,649,737	157,456,674	198,494,109

(注)本邦外における販売、解約の実績はありません。

2020/06/05 9:11

#42 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
(ⅰ) 収益分配金に対する課税

2020/06/05 9:11

#43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(平成30年3月31日)	(平成31年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	656,253	960,929
前払費用	36,884	43,348
未収入金	―	15,495
未収委託者報酬	502,468	466,454
未収投資助言報酬	―	55
その他	15,614	13,730
流動資産合計	1,211,221	1,500,013
固定資産
有形固定資産
建物	※ 1,121	※ 11,426
器具備品	※ 1,446	※ 2,394
有形固定資産合計	2,567	13,821
無形固定資産
電話加入権	67	67
ソフトウェア	5,708	3,936
商標権	1,330	1,245
無形固定資産合計	7,105	5,249
投資その他の資産
投資有価証券	913,644	740,270
関係会社株式	127,776	―
繰延税金資産	35,948	121,163
長期差入保証金	19,856	19,802
その他	3,360	1,764
投資その他の資産合計	1,100,586	883,000
固定資産合計	1,110,259	902,071
資産合計	2,321,480	2,402,084

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(平成30年3月31日)	(平成31年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	4,011	1,913
未払金	455,275	379,118
未払手数料	419,007	336,493
未払法人税等	143,048	80,436
未払消費税等	33,817	10,134
流動負債合計	636,152	471,603
負債合計	636,152	471,603
純資産の部
株主資本
資本金	400,200	400,200
利益剰余金
利益準備金	30,012	30,012
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	1,315,376	1,682,828
利益剰余金合計	1,345,388	1,712,840
株主資本合計	1,745,588	2,113,040
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△60,260	△182,559
評価・換算差額等合計	△60,260	△182,559
純資産合計	1,685,327	1,930,481
負債純資産合計	2,321,480	2,402,084

2020/06/05 9:11

#44 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
(ⅰ) 基準価額の算出方法

2020/06/05 9:11

#45 運用体制（連結）

市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリスト(5～7名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2020/06/05 9:11

#46 運用状況（連結）

5【運用状況】

2020/06/05 9:11

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2020/06/05 9:11