米ドル高利回り社債ファンド2017-03(為替ヘッジあり)米ドル高利回り社債ファンド2017-03(為替ヘッジなし)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項

2021/09/21 9:14

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
イ 信託の終了

2021/09/21 9:14

#3 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.0110%(税抜き0.0100%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。

2021/09/21 9:14

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/09/21 9:14

#5 その他投資資産の主要なもの-001

③【その他投資資産の主要なもの】
(2021年7月末現在)

2021/09/21 9:14

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
イ 当ファンドの関係法人とその役割

2021/09/21 9:14

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2017年3月31日 信託契約締結
2017年3月31日 当ファンドの設定・運用開始
2019年4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友DSアセットマネジメント株式会社へ承継2021/09/21 9:14

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2021/09/21 9:14

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。2021/09/21 9:14

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っています。

2021/09/21 9:14

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2021/09/21 9:14

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
純資産総額に年1.32%(税抜き1.20%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。

2021/09/21 9:14

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2017年3月31日から2021年12月27日まで、もしくは下記「(5)その他 イ 信託の終了」に記載された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
なお、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議の上、信託期間を延長することができます。2021/09/21 9:14

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券は発行されません。

2021/09/21 9:14

#15 分配の推移-001

②【分配の推移】

期間	1口当りの分配金(円)
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	0.0020
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	0.0040
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	0.0020
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	0.0010
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	0.0030
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	0.0040
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	0.0010
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	0.0040
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	0.0040

2021/09/21 9:14

#16 分配の推移-002

②【分配の推移】

期間	1口当りの分配金(円)
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	0.0020
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	0.0080
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	0.0020
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	0.0010
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	0.0040
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	0.0040
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	0.0040
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	0.0010
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	0.0040

2021/09/21 9:14

#17 分配方針（連結）

【分配方針】
毎決算時(毎年6月、12月の25日。ただし、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の範囲内とします。
ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
ファンドは計算期間中の基準価額の変動にかかわらず分配を行う場合があります。分配金額は運用状況等により変動します。分配金額は計算期間中の基準価額の上昇分を上回る場合があります。2021/09/21 9:14

#18 利害関係人との取引制限（連結）

4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されています。

2021/09/21 9:14

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2021年 3月25日	有価証券報告書

2021/09/21 9:14

#20 収益率の推移-001

③【収益率の推移】

期間	収益率
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	1.3%
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	0.6%
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	△0.6%
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	△2.3%
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	4.0%
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	0.5%
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	△1.5%
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	1.7%
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	0.6%

(注)収益率=(当計算期末分配付基準価額-前計算期末分配落基準価額)÷前計算期末分配落基準価額×100

2021/09/21 9:14

#21 収益率の推移-002

③【収益率の推移】

期間	収益率
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	0.7%
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	3.1%
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	△2.6%
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	△0.7%
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	3.0%
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	3.7%
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	△3.0%
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	△1.4%
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	8.1%

(注)収益率=(当計算期末分配付基準価額-前計算期末分配落基準価額)÷前計算期末分配落基準価額×100

2021/09/21 9:14

#22 受益者の権利等（連結）

管理及び運営2021/09/21 9:14

#23 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
イ 資本金の額および株式数

2021/09/21 9:14

#24 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2021/09/21 9:14

#25 投資リスク（連結）

金利変動に伴うリスク
投資対象の債券等は、経済情勢の変化等を受けた金利水準の変動に伴い価格が変動します。通常、金利が低下すると債券価格は上昇し、金利が上昇すると債券価格は下落します。債券価格が下落した場合、ファンドの基準価額も下落するおそれがあります。また、債券の種類や特定の銘柄に関わる格付け等の違い、利払い等の仕組みの違いなどにより、価格の変動度合いが大きくなる場合と小さくなる場合があります。
□デュレーションについて
デュレーションとは、「投資元本の平均的な回収期間」を表す指標で、単位は「年」で表示されます。また、「金利の変動に対する債券価格の変動性」の指標としても利用され、一般的にこの値が長い(大きい)ほど、金利の変動に対する債券価格の変動が大きくなります。2021/09/21 9:14

#26 投資不動産物件-001

【投資不動産物件】
(2021年7月末現在)
該当事項はありません。2021/09/21 9:14

#27 投資制限（連結）

(5)【投資制限】
当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定めています。

2021/09/21 9:14

#28 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に定めるものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2021/09/21 9:14

#29 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
[為替ヘッジあり]

2021/09/21 9:14

#30 投資有価証券の主要銘柄-001

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2021年7月末現在)

2021/09/21 9:14

#31 投資状況-001

(1)【投資状況】
(2021年7月末現在)

2021/09/21 9:14

#32 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料はありません。2021/09/21 9:14

#33 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求(一部解約の実行請求)により換金することができます。

2021/09/21 9:14

#34 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第8期自 2020年 6月26日至 2020年12月25日	第9期自 2020年12月26日至 2021年 6月25日
営業収益
有価証券売買等損益	△2,842,331	31,415,204
為替差損益	11,836,452	△26,661,789
営業収益合計	8,994,121	4,753,415
営業費用
受託者報酬	63,557	60,235
委託者報酬	2,478,445	2,349,096
その他費用	21,093	25,949
営業費用合計	2,563,095	2,435,280
営業利益又は営業損失(△)	6,431,026	2,318,135
経常利益又は経常損失(△)	6,431,026	2,318,135
当期純利益又は当期純損失(△)	6,431,026	2,318,135
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	82,737	123,490
期首剰余金又は期首欠損金(△)	28,965	4,872,872
剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	964	371,824
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	964	371,824
分配金	1,503,418	1,388,700
期末剰余金又は期末欠損金(△)	4,872,872	5,306,993

2021/09/21 9:14

#35 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
			至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
	営業収益
	委託者報酬		54,615,133	50,610,457
	運用受託報酬		9,389,058	9,450,169
	投資助言報酬		1,303,595	1,270,584
	その他営業収益
	サービス支援手数料		181,061	200,807
	その他		32,421	32,820
	営業収益計		65,521,269	61,564,839
	営業費用
	支払手数料		24,888,040	22,784,919
	広告宣伝費		447,024	365,317
	調査費
	調査費		3,214,679	3,061,987
	委託調査費		7,702,309	7,810,157
	営業雑経費
	通信費		70,007	95,163
	印刷費		612,249	554,920
	協会費		45,117	40,044
	諸会費		32,199	29,473
	情報機器関連費		4,349,174	4,562,612
	販売促進費		68,688	23,614
	その他		154,201	163,332
	営業費用合計		41,583,691	39,491,542
	一般管理費
	給料
	役員報酬		264,325	277,027
	給料・手当		9,789,691	9,280,730
	賞与		914,702	950,630
	賞与引当金繰入額		1,726,013	1,501,855
	交際費		30,898	11,815
	寄付金		2,022	949
	事務委託費		956,931	844,255
	旅費交通費		249,359	21,023
	租税公課		389,032	389,819
	不動産賃借料		1,121,553	1,639,529
	退職給付費用		797,158	790,144
	固定資産減価償却費		3,044,658	3,040,894
	のれん償却費		2,645,986	2,645,986
	諸経費		482,324	608,206
	一般管理費合計		22,414,658	22,002,869
	営業利益		1,522,919	70,426

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
			至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
	営業外収益
	受取配当金		778,113	13,164
	受取利息		947	2,736
	時効成立分配金・償還金		1,041	88,335
	原稿・講演料		2,061	2,603
	投資有価証券償還益		6,398	57,388
	投資有価証券売却益		24,206	162,941
	雑収入		53,484	72,933
	営業外収益合計		866,254	400,104
	営業外費用
	為替差損		72,457	766
	投資有価証券償還損		129,006	11,762
	投資有価証券売却損		12,906	34,473
	雑損失		8,334	1,240
	営業外費用合計		222,704	48,243
	経常利益		2,166,469	422,288
	特別損失
	固定資産除却損	※1	110,668	54,493
	減損損失	※2	46,417	28,097,346
	合併関連費用		42,800	-
	早期退職費用	※3	-	216,200
	本社移転費用	※4	133,168	127,044
	その他特別損失		-	5,460
	特別損失合計		333,054	28,500,544
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)		1,833,414	△28,078,256
	法人税、住民税及び事業税		1,874,278	1,549,173
	法人税等調整額		△ 619,676	△693,192
	法人税等合計		1,254,602	855,980
	当期純利益又は当期純損失(△)		578,811	△28,934,237

2021/09/21 9:14

#36 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)


当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)2021/09/21 9:14

#37 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/09/21 9:14

#38 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/09/21 9:14

#39 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
当初申込期間(2017年2月13日から2017年3月30日まで)および継続申込期間(2017年3月31日から2017年4月28日まで)において、販売会社によって当ファンドの募集の取扱いが行われました。その募集時の申込手数料は、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額(当初申込期間は1口当たり1円)×申込口数)に、1.62%(税抜き1.50%)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額でした。
申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。2021/09/21 9:14

#40 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
当初申込期間(2017年2月13日から2017年3月30日まで)および継続申込期間(2017年3月31日から2017年4月28日まで)において、販売会社によって当ファンドの募集の取扱いが行われました。その概要は以下の通りです。

2021/09/21 9:14

#41 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
設定時(2017年3月31日)	542	-	1.0000	-
第1計算期間末(2017年6月26日)	672	673	1.0105	1.0125
第2計算期間末(2017年12月25日)	657	660	1.0123	1.0163
第3計算期間末(2018年6月25日)	622	624	1.0043	1.0063
第4計算期間末(2018年12月25日)	578	578	0.9800	0.9810
第5計算期間末(2019年6月25日)	566	568	1.0161	1.0191
第6計算期間末(2019年12月25日)	456	458	1.0167	1.0207
第7計算期間末(2020年6月25日)	388	389	1.0001	1.0011
2020年7月末日	384	-	1.0074	-
2020年8月末日	385	-	1.0138	-
2020年9月末日	384	-	1.0145	-
2020年10月末日	381	-	1.0136	-
2020年11月末日	383	-	1.0172	-
第8計算期間末(2020年12月25日)	380	382	1.0130	1.0170
2020年12月末日	380	-	1.0135	-
2021年1月末日	372	-	1.0169	-
2021年2月末日	369	-	1.0172	-
2021年3月末日	364	-	1.0170	-
2021年4月末日	355	-	1.0172	-
2021年5月末日	355	-	1.0195	-
第9計算期間末(2021年6月25日)	352	353	1.0153	1.0193
2021年6月末日	353	-	1.0184	-
2021年7月末日	351	-	1.0147	-

(注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。

2021/09/21 9:14

#42 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
設定時(2017年3月31日)	408	-	1.0000	-
第1計算期間末(2017年6月26日)	537	538	1.0048	1.0068
第2計算期間末(2017年12月25日)	494	498	1.0283	1.0363
第3計算期間末(2018年6月25日)	458	459	1.0000	1.0020
第4計算期間末(2018年12月25日)	404	405	0.9919	0.9929
第5計算期間末(2019年6月25日)	387	389	1.0172	1.0212
第6計算期間末(2019年12月25日)	358	359	1.0506	1.0546
第7計算期間末(2020年6月25日)	323	324	1.0155	1.0195
2020年7月末日	309	-	1.0004	-
2020年8月末日	310	-	1.0145	-
2020年9月末日	306	-	1.0198	-
2020年10月末日	301	-	1.0078	-
2020年11月末日	290	-	1.0046	-
第8計算期間末(2020年12月25日)	285	285	1.0003	1.0013
2020年12月末日	285	-	1.0013	-
2021年1月末日	289	-	1.0146	-
2021年2月末日	293	-	1.0322	-
2021年3月末日	304	-	1.0753	-
2021年4月末日	298	-	1.0588	-
2021年5月末日	301	-	1.0697	-
第9計算期間末(2021年6月25日)	302	303	1.0775	1.0815
2021年6月末日	302	-	1.0768	-
2021年7月末日	289	-	1.0628	-

(注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。

2021/09/21 9:14

#43 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】
(2021年7月末現在)

Ⅰ 資産総額	351,747,842	円
Ⅱ 負債総額	479,347	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	351,268,495	円
Ⅳ 発行済数量	346,195,772	口
Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0147	円

2021/09/21 9:14

#44 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】
(2021年7月末現在)

Ⅰ 資産総額	290,141,599	円
Ⅱ 負債総額	374,260	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	289,767,339	円
Ⅳ 発行済数量	272,652,414	口
Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0628	円

(参考)米ドル高利回り社債マザーファンド2021-12

2021/09/21 9:14

#45 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年6月26日から12月25日まで、12月26日から翌年6月25日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2021/09/21 9:14

#46 設定及び解約の実績-001

(4)【設定及び解約の実績】

期間	設定総額(円)	解約総額(円)
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	665,056,164	0
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	0	15,315,809
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	0	29,426,965
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	0	30,261,015
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	0	32,386,776
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	0	108,604,605
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	0	60,265,756
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	0	12,940,578
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	0	28,679,530

(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

2021/09/21 9:14

#47 設定及び解約の実績-002

(4)【設定及び解約の実績】

期間	設定総額(円)	解約総額(円)
第1期(2017年3月31日～2017年6月26日)	534,883,169	0
第2期(2017年6月27日～2017年12月25日)	0	54,020,390
第3期(2017年12月26日～2018年6月25日)	0	22,187,514
第4期(2018年6月26日～2018年12月25日)	0	50,710,514
第5期(2018年12月26日～2019年6月25日)	0	26,809,649
第6期(2019年6月26日～2019年12月25日)	0	40,086,443
第7期(2019年12月26日～2020年6月25日)	0	22,967,361
第8期(2020年6月26日～2020年12月25日)	0	33,075,585
第9期(2020年12月26日～2021年6月25日)	0	4,366,895

(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

2021/09/21 9:14

#48 課税上の取扱い（連結）

収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
2021/09/21 9:14

#49 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		33,264,545	33,048,142
	顧客分別金信託		300,021	300,036
	前払費用		515,226	449,748
	未収入金		602,605	132,419
	未収委託者報酬		8,404,880	9,936,096
	未収運用受託報酬		2,199,785	2,247,156
	未収投資助言報酬		299,826	398,108
	未収収益		37,702	39,975
	その他の流動資産		40,119	6,981
	流動資産合計		45,664,712	46,558,665
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		101,609	1,509,450
	器具備品		783,224	870,855
	土地		710	710
	リース資産		968	13,483
	建設仮勘定		66,498	-
	有形固定資産合計		953,010	2,394,500
	無形固定資産
	ソフトウェア		909,133	1,347,889
	ソフトウェア仮勘定		508,733	1,029,033
	のれん		34,397,824	3,654,491
	顧客関連資産		17,785,166	15,671,890
	電話加入権		12,739	12,727
	商標権		54	48
	無形固定資産合計		53,613,651	21,716,080
	投資その他の資産
	投資有価証券		19,436,480	22,866,282
	関係会社株式		11,246,398	11,246,398
	長期差入保証金		2,523,637	1,409,091
	長期前払費用		113,852	116,117
	会員権		90,479	90,479
	貸倒引当金		△20,750	△20,750
	投資その他の資産合計		33,390,098	35,707,619
	固定資産合計		87,956,760	59,818,200
	資産合計		133,621,473	106,376,866

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
負債の部
	流動負債
	リース債務		1,064	5,153
	顧客からの預り金		14,285	20,077
	その他の預り金		146,200	169,380
	未払金
	未払収益分配金		1,629	1,646
	未払償還金		131,338	43,523
	未払手数料		3,776,873	4,480,697
	その他未払金		502,211	270,290
	未払費用		3,935,582	5,940,121
	未払消費税等		305,513	235,647
	未払法人税等		489,151	762,648
	賞与引当金		1,716,321	1,516,622
	その他の流動負債		30,951	9,710
	流動負債合計		11,051,125	13,455,519
	固定負債
	リース債務		-	9,678
	繰延税金負債		2,963,538	2,566,958
	退職給付引当金		5,299,814	5,258,448
	賞与引当金		14,767	-
	その他の固定負債		172,918	40,950
	固定負債合計		8,451,038	7,876,035
	負債合計		19,502,164	21,331,554
純資産の部
	株主資本
	資本金		2,000,000	2,000,000
	資本剰余金
	資本準備金		8,628,984	8,628,984
	その他資本剰余金		81,927,000	81,927,000
	資本剰余金合計		90,555,984	90,555,984
	利益剰余金
	利益準備金		284,245	284,245
	その他利益剰余金
	配当準備積立金		60,000	60,000
	別途積立金		1,476,959	1,476,959
	繰越利益剰余金		19,364,265	△10,281,242
	利益剰余金合計		21,185,470	△8,460,037
	株主資本計		113,741,454	84,095,946
	評価・換算差額等
	その他有価証券評価差額金		377,855	949,365
	評価・換算差額等合計		377,855	949,365
	純資産合計		114,119,309	85,045,311
	負債・純資産合計		133,621,473	106,376,866

2021/09/21 9:14

#50 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法

2021/09/21 9:14

#51 運用体制（連結）

【運用体制】
イ 運用体制
当ファンドの運用の主要部分は、委託会社からマザーファンドの運用の指図に関する権限の委託を受けたプリンシパル・グローバル・インベスターズ・エルエルシーが、投資一任契約(運用委託契約)およびそれに付随するガイドラインに従って行います。
委託会社においては、追加設定・一部解約に伴う資金の流出入の管理、運用委託先への委託資産の増減の指示、余裕資金の運用等および運用委託先の運用状況(ガイドライン等の遵守状況、運用パフォーマンスなど)のモニタリング等を行います。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
運用委託先は、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、運用委託契約の継続可否を定期的に判断します。2021/09/21 9:14

#52 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表

2021/09/21 9:14