半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/04/11-2024/04/10)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1口当たり情報)
(参考)
ファンドの経理状況
財務諸表
(1) 貸借対照表
(2) 損益及び剰余金計算書
(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(関連当事者との取引に関する注記)
(1口当たり情報)
(4) 附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
〈参考情報)
「地方創生マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1口当たり情報)
附属明細表
(1) 株式
(2) 株式以外の有価証券
(参考)
「ネオ・ヘッジ付債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
2. 通貨関連
(1口当たり情報)
「四国応援マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
(1口当たり情報)
「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(1口当たり情報)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 当中間計算期間 自2023年4月11日 至2023年10月10日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| (2)親投資信託受益証券 | ||
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
(中間貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 前計算期間末 2023年4月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年10月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 3,251,915,691円 | 3,380,310,929円 |
| 期中追加設定元本額 | 535,658,803円 | 269,124,225円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 407,263,565円 | 454,310,543円 | ||
| 2. | 中間計算期間末日における受益権の総数 | 3,380,310,929口 | 3,195,124,611口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 区分 | 前中間計算期間 自2022年4月12日 至2022年10月11日 | 当中間計算期間 自2023年4月11日 至2023年10月10日 | ||
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 | |||
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 当中間計算期間末 2023年10月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| 前計算期間末 2023年4月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年10月10日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 2023年4月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年10月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0922円 | 1.1468円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,922円) | (11,468円) |
(参考)
| 当ファンドは、「地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。 「地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
ファンドの経理状況
| (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。 (3) 当ファンドは、第13期計算期間(2023年3月25日から2023年9月25日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。 |
財務諸表
| 地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) |
| 第12期 2023年3月24日現在 金 額 (円) | 第13期 2023年9月25日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 4,137,728 | 4,299,891 | |
| 親投資信託受益証券 | 1,085,529,598 | 1,129,356,385 | |
| 未収入金 | 130,000 | 8,920,000 | |
| 流動資産合計 | 1,089,797,326 | 1,142,576,276 | |
| 資産合計 | 1,089,797,326 | 1,142,576,276 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払収益分配金 | 13,823,978 | 51,174,331 | |
| 未払解約金 | - | 8,668,999 | |
| 未払受託者報酬 | 118,730 | 128,445 | |
| 未払委託者報酬 | 3,028,727 | 3,276,671 | |
| その他未払費用 | 29,602 | 32,046 | |
| 流動負債合計 | 17,001,037 | 63,280,492 | |
| 負債合計 | 17,001,037 | 63,280,492 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 921,598,592 | 787,297,411 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 151,197,697 | 291,998,373 | |
| (分配準備積立金) | 199,893,541 | 254,716,526 | |
| 元本等合計 | 1,072,796,289 | 1,079,295,784 | |
| 純資産合計 | 1,072,796,289 | 1,079,295,784 | |
| 負債純資産合計 | 1,089,797,326 | 1,142,576,276 |
(2) 損益及び剰余金計算書
| 第12期 自2022年9月27日 至2023年3月24日 | 第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | ||
| 金 額 (円) | 金 額 (円) | ||
| 営業収益 | |||
| 受取利息 | 6 | 2 | |
| 有価証券売買等損益 | 63,762,044 | 245,136,787 | |
| 営業収益合計 | 63,762,050 | 245,136,789 | |
| 営業費用 | |||
| 支払利息 | 546 | 865 | |
| 受託者報酬 | 118,730 | 128,445 | |
| 委託者報酬 | 3,028,727 | 3,276,671 | |
| その他費用 | 29,602 | 32,046 | |
| 営業費用合計 | 3,177,605 | 3,438,027 | |
| 営業利益又は営業損失(△) | 60,584,445 | 241,698,762 | |
| 経常利益又は経常損失(△) | 60,584,445 | 241,698,762 | |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 60,584,445 | 241,698,762 | |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 4,750,577 | 31,548,937 | |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 112,310,870 | 151,197,697 | |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 5,442,674 | 10,897,884 | |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 | 5,442,674 | 10,897,884 | |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 8,565,737 | 29,072,702 | |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 | 8,565,737 | 29,072,702 | |
| 分配金 | ※1 | 13,823,978 | 51,174,331 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 151,197,697 | 291,998,373 |
(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間末日 |
| 2023年9月24日が休日のため、当計算期間末日を2023年9月25日としております。このため、当計算期間は185日となっております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 第12期 2023年3月24日現在 | 第13期 2023年9月25日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 957,264,912円 | 921,598,592円 |
| 期中追加設定元本額 | 37,018,331円 | 39,926,118円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 72,684,651円 | 174,227,299円 | ||
| 2. | 計算期間末日における受益権の総数 | 921,598,592口 | 787,297,411口 | |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 区分 | 第12期 自2022年9月27日 至2023年3月24日 | 第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | ||
| ※1 | 分配金の計算過程 | 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,942,836円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(105,066,072円)及び分配準備積立金(201,774,683円)より分配対象額は318,783,591円(1万口当たり3,459.03円)であり、うち13,823,978円(1万口当たり150円)を分配金額としております。 | 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,769,724円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(130,765,352円)、投資信託約款に規定される収益調整金(97,356,096円)及び分配準備積立金(163,355,781円)より分配対象額は403,246,953円(1万口当たり5,121.91円)であり、うち51,174,331円(1万口当たり650円)を分配金額としております。 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 第13期 2023年9月25日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 第12期 2023年3月24日現在 | 第13期 2023年9月25日現在 |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 58,782,653 | 212,862,685 |
| 合計 | 58,782,653 | 212,862,685 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| 第12期 2023年3月24日現在 | 第13期 2023年9月25日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日 |
| 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 |
(1口当たり情報)
| 第12期 2023年3月24日現在 | 第13期 2023年9月25日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1641円 | 1.3709円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,641円) | (13,709円) |
(4) 附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 該当事項はありません。 |
(2) 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 地方創生マザーファンド | 529,022,103 | 1,129,356,385 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 1,129,356,385 | |||
| 合計 | 1,129,356,385 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 |
〈参考情報)
| 当ファンドは、「地方創生マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「地方創生マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年3月24日現在 金 額 (円) | 2023年9月25日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 121,187,109 | 155,483,305 | |
| 株式 | 2,384,718,800 | 2,688,507,180 | |
| 未収入金 | 4,572,453 | 54,710,080 | |
| 未収配当金 | 5,286,700 | 1,636,750 | |
| 流動資産合計 | 2,515,765,062 | 2,900,337,315 | |
| 資産合計 | 2,515,765,062 | 2,900,337,315 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 130,000 | 9,278,900 | |
| 流動負債合計 | 130,000 | 9,278,900 | |
| 負債合計 | 130,000 | 9,278,900 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,459,114,015 | 1,354,237,899 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 1,056,521,047 | 1,536,820,516 | |
| 元本等合計 | 2,515,635,062 | 2,891,058,415 | |
| 純資産合計 | 2,515,635,062 | 2,891,058,415 | |
| 負債純資産合計 | 2,515,765,062 | 2,900,337,315 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年3月24日現在 | 2023年9月25日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年9月27日 | 2023年3月25日 |
| 期首元本額 | 1,492,063,107円 | 1,459,114,015円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 34,821,678円 | 53,460,943円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 67,770,770円 | 158,337,059円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 629,621,019円 | 529,022,103円 | ||
| 北海道未来の夢創生ファンド | 782,493,334円 | 782,493,334円 | ||
| 地方創生日本株ファンド | 46,999,662円 | 42,722,462円 | ||
| 計 | 1,459,114,015円 | 1,354,237,899円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 1,459,114,015口 | 1,354,237,899口 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 区分 | 自2023年3月25日 至2023年9月25日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年9月25日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2023年3月24日現在 | 2023年9月25日現在 |
| 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 株式 | 85,989,520 | 406,969,531 |
| 合計 | 85,989,520 | 406,969,531 |
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| 2023年3月24日現在 | 2023年9月25日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
(1口当たり情報)
| 2023年3月24日現在 | 2023年9月25日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.7241円 | 2.1348円 |
| (1万口当たり純資産額) | (17,241円) | (21,348円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| 銘柄 | 株式数 | 評価額(円) | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||
| ウエストホールディングス | 8,100 | 3,220.00 | 26,082,000 | |
| 日本アクア | 26,400 | 1,023.00 | 27,007,200 | |
| 高松コンストラクションGP | 10,800 | 2,660.00 | 28,728,000 | |
| 五洋建設 | 36,000 | 908.90 | 32,720,400 | |
| 九電工 | 9,100 | 4,725.00 | 42,997,500 | |
| 日本ハム | 5,900 | 4,512.00 | 26,620,800 | |
| 綜合警備保障 | 32,000 | 939.50 | 30,064,000 | |
| ジャパンベストレスキューS | 29,300 | 726.00 | 21,271,800 | |
| ニチレイ | 11,000 | 3,411.00 | 37,521,000 | |
| グ ン ゼ | 5,400 | 4,585.00 | 24,759,000 | |
| マツキヨココカラ&カンパニー | 3,400 | 8,232.00 | 27,988,800 | |
| 物語コーポレーション | 18,000 | 4,355.00 | 78,390,000 | |
| 三越伊勢丹HD | 17,900 | 1,733.00 | 31,020,700 | |
| ダイワボウHD | 23,400 | 2,859.50 | 66,912,300 | |
| 日東紡績 | 8,200 | 3,420.00 | 28,044,000 | |
| マクニカホールディングス | 8,300 | 6,890.00 | 57,187,000 | |
| 東急不動産HD | 45,200 | 968.40 | 43,771,680 | |
| 帝国繊維 | 15,000 | 1,940.00 | 29,100,000 | |
| コスモス薬品 | 1,500 | 15,640.00 | 23,460,000 | |
| ク ラ レ | 24,500 | 1,760.00 | 43,120,000 | |
| 川田テクノロジーズ | 2,900 | 6,290.00 | 18,241,000 | |
| ジェイ・エス・ビー | 5,700 | 5,450.00 | 31,065,000 | |
| レンゴー | 41,000 | 1,038.50 | 42,578,500 | |
| テイカ | 10,000 | 1,404.00 | 14,040,000 | |
| トクヤマ | 8,300 | 2,466.50 | 20,471,950 | |
| イビデン | 8,400 | 7,954.00 | 66,813,600 | |
| 四国化成ホールディンク | 18,300 | 1,582.00 | 28,950,600 | |
| 住友ベ-クライト | 5,100 | 6,388.00 | 32,578,800 | |
| 旭有機材 | 11,500 | 3,760.00 | 43,240,000 | |
| 森六ホールディングス | 6,500 | 2,336.00 | 15,184,000 | |
| 日本新薬 | 5,100 | 6,418.00 | 32,731,800 | |
| クリーク・アンド・リバー社 | 12,700 | 2,123.00 | 26,962,100 | |
| 大塚商会 | 5,300 | 6,225.00 | 32,992,500 | |
| エフアンドエム | 11,000 | 2,182.00 | 24,002,000 | |
| デクセリアルズ | 15,000 | 3,862.00 | 57,930,000 | |
| TOYO TIRE | 14,400 | 2,365.50 | 34,063,200 | |
| MARUWA | 2,400 | 23,620.00 | 56,688,000 | |
| 大同特殊鋼 | 5,000 | 6,396.00 | 31,980,000 | |
| 愛知製鋼 | 9,800 | 4,250.00 | 41,650,000 | |
| 栗本鉄工所 | 6,000 | 2,799.00 | 16,794,000 | |
| 日亜鋼業 | 43,300 | 312.00 | 13,509,600 | |
| 大紀アルミニウム | 18,000 | 1,488.00 | 26,784,000 | |
| 大阪チタニウム | 7,800 | 3,155.00 | 24,609,000 | |
| リョービ | 14,600 | 3,195.00 | 46,647,000 | |
| 三和ホールディングス | 12,500 | 2,056.00 | 25,700,000 | |
| 高周波熱錬 | 25,600 | 1,061.00 | 27,161,600 | |
| ジャパンマテリアル | 5,600 | 2,358.00 | 13,204,800 | |
| シグマクシス・ホールディンク | 21,600 | 1,492.00 | 32,227,200 | |
| オークマ | 4,400 | 6,931.00 | 30,496,400 | |
| 芝浦機械 | 11,700 | 4,245.00 | 49,666,500 | |
| オルガノ | 7,000 | 4,160.00 | 29,120,000 | |
| CKD | 18,600 | 2,100.00 | 39,060,000 | |
| SANKYO | 5,800 | 7,341.00 | 42,577,800 | |
| 竹内製作所 | 8,100 | 4,970.00 | 40,257,000 | |
| 明 電 舎 | 6,300 | 2,261.00 | 14,244,300 | |
| ダイヘン | 6,100 | 5,230.00 | 31,903,000 | |
| アドテックプラズマテクノ | 8,100 | 1,673.00 | 13,551,300 | |
| マクセル | 22,000 | 1,735.00 | 38,170,000 | |
| 堀場製作所 | 4,000 | 8,114.00 | 32,456,000 | |
| 芝浦電子 | 4,000 | 6,110.00 | 24,440,000 | |
| 川崎重工業 | 7,200 | 3,725.00 | 26,820,000 | |
| 太平洋工業 | 18,000 | 1,514.00 | 27,252,000 | |
| マ ツ ダ | 16,500 | 1,805.50 | 29,790,750 | |
| 豊田合成 | 12,100 | 3,386.00 | 40,970,600 | |
| 良品計画 | 21,400 | 1,931.50 | 41,334,100 | |
| 西松屋チェーン | 16,500 | 1,605.00 | 26,482,500 | |
| フルヤ金属 | 2,700 | 9,920.00 | 26,784,000 | |
| アシックス | 9,300 | 5,594.00 | 52,024,200 | |
| エフピコ | 12,000 | 2,470.00 | 29,640,000 | |
| BIPROGY | 10,000 | 3,791.00 | 37,910,000 | |
| ゴ-ルドウイン | 4,500 | 10,465.00 | 47,092,500 | |
| デサント | 7,600 | 4,155.00 | 31,578,000 | |
| しまむら | 2,600 | 14,610.00 | 37,986,000 | |
| 鴻池運輸 | 19,300 | 1,996.00 | 38,522,800 | |
| 阪急阪神HLDGS | 5,100 | 5,249.00 | 26,769,900 | |
| 九州旅客鉄道 | 8,700 | 3,247.00 | 28,248,900 | |
| 日本航空 | 9,100 | 3,013.00 | 27,418,300 | |
| ギフトホールディングス | 5,000 | 2,413.00 | 12,065,000 | |
| 光通信 | 1,200 | 23,285.00 | 27,942,000 | |
| 中部電力 | 13,300 | 2,030.00 | 26,999,000 | |
| 関西電力 | 12,200 | 2,182.00 | 26,620,400 | |
| 東京都競馬 | 6,500 | 4,115.00 | 26,747,500 | |
| 合計 | 2,688,507,180 | |||
(2) 株式以外の有価証券
| 該当事項はありません。 |
| 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 |
(参考)
| 当ファンドは、「ネオ・ヘッジ付債券マザーファンド」受益証券、「四国応援マザーファンド」受益証券、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「ネオ・ヘッジ付債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年4月10日現在 金 額 (円) | 2023年10月10日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | - | 301,947,615 | |
| コール・ローン | 20,775,384 | 113,977,823 | |
| 国債証券 | 20,024,652,144 | 20,542,788,475 | |
| 地方債証券 | 261,128,364 | 262,887,955 | |
| 特殊債券 | 849,377,659 | 6,968,771,865 | |
| 社債券 | 11,679,281,916 | 6,768,652,760 | |
| 派生商品評価勘定 | 87,404,420 | 149,508,084 | |
| 未収入金 | 1,845,737,377 | 1,404,986,914 | |
| 未収利息 | 245,587,642 | 224,599,185 | |
| 前払費用 | 4,658,185 | 85,045,587 | |
| 差入委託証拠金 | 475,402,613 | 388,955,396 | |
| 流動資産合計 | 35,494,005,704 | 37,212,121,659 | |
| 資産合計 | 35,494,005,704 | 37,212,121,659 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 11,199,780 | 12,999,887 | |
| 前受金 | 1,815,451,988 | - | |
| 未払金 | 7,269,340 | 1,462,524,568 | |
| 未払解約金 | 3,000 | 5,243,000 | |
| その他未払費用 | - | 5,940 | |
| 流動負債合計 | 1,833,924,108 | 1,480,773,395 | |
| 負債合計 | 1,833,924,108 | 1,480,773,395 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 32,911,443,684 | 37,655,338,221 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | ※2 | 748,637,912 | △1,923,989,957 |
| 元本等合計 | 33,660,081,596 | 35,731,348,264 | |
| 純資産合計 | 33,660,081,596 | 35,731,348,264 | |
| 負債純資産合計 | 35,494,005,704 | 37,212,121,659 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年4月11日 至2023年10月10日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| (2)為替予約取引 | ||
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年4月12日 | 2023年4月11日 |
| 期首元本額 | 65,974,683,308円 | 32,911,443,684円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 9,812,276,434円 | 8,650,134,406円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 42,875,516,058円 | 3,906,239,869円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ネオ・ヘッジ付債券ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) | 31,821,107,071円 | 36,493,304,691円 | ||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型) | 896,467,130円 | 969,189,641円 | ||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型) | 193,025,803円 | 192,843,889円 | ||
| ワールド・アクティブ・ボンド・オープン(為替ヘッジあり) | 843,680円 | -円 | ||
| 計 | 32,911,443,684円 | 37,655,338,221円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 32,911,443,684口 | 37,655,338,221口 | |
| 3. | ※2 | 元本の欠損 | ―――――― | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,923,989,957円であります。 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年10月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連
| 種類 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 債券先物取引 | ||||||||
| 売建 | - | - | - | - | 3,463,105,848 | - | 3,455,405,394 | 7,700,454 |
| 買建 | - | - | - | - | 3,927,242,675 | - | 3,923,214,188 | △4,028,487 |
| 合計 | - | - | - | - | 7,390,348,523 | - | 7,378,619,582 | 3,671,967 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
2. 通貨関連
| 種類 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 33,236,675,510 | - | 33,160,470,870 | 76,204,640 | 35,580,137,040 | - | 35,447,300,810 | 132,836,230 |
| アメリカ・ドル | 15,823,030,850 | - | 15,779,939,150 | 43,091,700 | 21,022,852,890 | - | 20,958,521,090 | 64,331,800 |
| イギリス・ ポンド | 1,638,429,000 | - | 1,641,003,000 | △2,574,000 | 1,467,093,060 | - | 1,467,769,410 | △676,350 |
| オーストラリ ア・ドル | 2,415,169,600 | - | 2,395,767,840 | 19,401,760 | 1,045,003,710 | - | 1,036,203,050 | 8,800,660 |
| オフショア・ 人民元 | - | - | - | - | 845,786,600 | - | 842,819,350 | 2,967,250 |
| カナダ・ドル | 274,092,000 | - | 273,821,240 | 270,760 | 307,416,760 | - | 305,150,440 | 2,266,320 |
| スウェーデン ・クローナ | 1,785,707,360 | - | 1,761,933,480 | 23,773,880 | - | - | - | - |
| ポーランド・ ズロチ | 303,601,320 | - | 303,891,390 | △290,070 | 50,925,750 | - | 51,345,000 | △419,250 |
| メキシコ・ペソ | 142,707,600 | - | 141,841,280 | 866,320 | 159,512,360 | - | 151,802,480 | 7,709,880 |
| ユーロ | 10,853,937,780 | - | 10,862,273,490 | △8,335,710 | 10,681,545,910 | - | 10,633,689,990 | 47,855,920 |
| 合計 | 33,236,675,510 | - | 33,160,470,870 | 76,204,640 | 35,580,137,040 | - | 35,447,300,810 | 132,836,230 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0227円 | 0.9489円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,227円) | ( 9,489円) |
「四国応援マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年4月10日現在 金 額 (円) | 2023年10月10日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 11,849,141 | 16,852,908 | |
| 株式 | ※2 | 1,089,734,170 | 1,063,213,470 |
| 未収配当金 | 10,124,670 | 8,261,800 | |
| 前払金 | 460,500 | 742,750 | |
| 流動資産合計 | 1,112,168,481 | 1,089,070,928 | |
| 資産合計 | 1,112,168,481 | 1,089,070,928 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 329,710 | 356,740 | |
| 未払解約金 | 606,000 | - | |
| 流動負債合計 | 935,710 | 356,740 | |
| 負債合計 | 935,710 | 356,740 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 925,672,339 | 829,113,228 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 185,560,432 | 259,600,960 | |
| 元本等合計 | 1,111,232,771 | 1,088,714,188 | |
| 純資産合計 | 1,111,232,771 | 1,088,714,188 | |
| 負債純資産合計 | 1,112,168,481 | 1,089,070,928 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年4月11日 至2023年10月10日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年4月12日 | 2023年4月11日 |
| 期首元本額 | 927,863,367円 | 925,672,339円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 97,917,326円 | 21,518,593円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 100,108,354円 | 118,077,704円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型) | 760,901,097円 | 691,023,668円 | ||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型) | 164,771,242円 | 138,089,560円 | ||
| 計 | 925,672,339円 | 829,113,228円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 925,672,339口 | 829,113,228口 | |
| 3. | ※2 | 差入委託証拠金代用有価証券 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 28,836,000円 | 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 30,062,500円 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年10月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
| 種類 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 株価指数 先物取引 | ||||||||
| 買建 | 22,081,000 | - | 21,752,500 | △328,500 | 21,109,750 | - | 20,754,000 | △355,750 |
| 合計 | 22,081,000 | - | 21,752,500 | △328,500 | 21,109,750 | - | 20,754,000 | △355,750 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
(1口当たり情報)
| 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2005円 | 1.3131円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,005円) | (13,131円) |
「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年4月10日現在 金 額 (円) | 2023年10月10日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 61,521,800 | 113,261,854 | |
| コール・ローン | 2,530,438 | 111,070,233 | |
| 国債証券 | 14,875,533,549 | 13,581,243,686 | |
| 特殊債券 | 1,511,221,418 | 2,210,559,191 | |
| 派生商品評価勘定 | 4,660,057 | 4,522,669 | |
| 未収利息 | 166,747,054 | 130,840,887 | |
| 前払費用 | 3,906,192 | 3,614,760 | |
| 差入委託証拠金 | 151,233,573 | 170,059,033 | |
| 流動資産合計 | 16,777,354,081 | 16,325,172,313 | |
| 資産合計 | 16,777,354,081 | 16,325,172,313 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 13,793,531 | 1,765,853 | |
| 未払解約金 | 1,339,154 | 9,333,202 | |
| 流動負債合計 | 15,132,685 | 11,099,055 | |
| 負債合計 | 15,132,685 | 11,099,055 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 9,091,680,225 | 8,508,095,237 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 7,670,541,171 | 7,805,978,021 | |
| 元本等合計 | 16,762,221,396 | 16,314,073,258 | |
| 純資産合計 | 16,762,221,396 | 16,314,073,258 | |
| 負債純資産合計 | 16,777,354,081 | 16,325,172,313 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 自2023年4月11日 至2023年10月10日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 | ||
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年4月12日 | 2023年4月11日 |
| 期首元本額 | 10,089,167,480円 | 9,091,680,225円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 184,643,746円 | 265,759,297円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 1,182,131,001円 | 849,344,285円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用) | 1,222,015,836円 | 1,164,414,382円 | ||
| ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型) | 551,529,802円 | 517,496,942円 | ||
| ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株) | 43,417,814円 | 41,933,999円 | ||
| 安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 143,992,562円 | 150,266,216円 | ||
| インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 224,525,112円 | 223,368,609円 | ||
| 成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型) | 316,176,665円 | 323,171,454円 | ||
| 6資産バランスファンド(分配型) | 705,577,050円 | 689,244,468円 | ||
| 6資産バランスファンド(成長型) | 100,524,682円 | 101,505,858円 | ||
| ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型) | 3,528,842,458円 | 3,204,886,254円 | ||
| 世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型) | 38,605,490円 | 37,544,149円 | ||
| ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型) | 140,438,043円 | 129,839,533円 | ||
| 兵庫応援バランスファンド(毎月分配型) | 641,969,966円 | 716,597,696円 | ||
| ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド | 150,238,004円 | -円 | ||
| ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型) | 647,433,033円 | 620,768,569円 | ||
| ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型) | 23,412,851円 | 12,686,716円 | ||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型) | 504,255,238円 | 479,129,262円 | ||
| 四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型) | 108,725,619円 | 95,241,130円 | ||
| 計 | 9,091,680,225円 | 8,508,095,237円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 9,091,680,225口 | 8,508,095,237口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年10月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
| 種類 | 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 658,254,839 | - | 672,048,370 | △13,793,531 | 730,961,528 | - | 726,438,859 | 4,522,669 |
| ポーランド・ ズロチ | 276,609,839 | - | 282,168,370 | △5,558,531 | 303,740,528 | - | 303,186,049 | 554,479 |
| ユーロ | 381,645,000 | - | 389,880,000 | △8,235,000 | 427,221,000 | - | 423,252,810 | 3,968,190 |
| 買建 | 658,254,839 | - | 662,914,896 | 4,660,057 | 730,961,528 | - | 729,195,675 | △1,765,853 |
| アメリカ・ドル | 282,700,000 | - | 285,335,404 | 2,635,404 | 316,460,000 | - | 315,846,543 | △613,457 |
| オーストラリ ア・ドル | 98,945,000 | - | 100,027,492 | 1,082,492 | 110,761,000 | - | 110,422,332 | △338,668 |
| ノルウェー・ クローネ | 276,609,839 | - | 277,552,000 | 942,161 | 303,740,528 | - | 302,926,800 | △813,728 |
| 合計 | 1,316,509,678 | - | 1,334,963,266 | △9,133,474 | 1,461,923,056 | - | 1,455,634,534 | 2,756,816 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 | |||
| (1) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 | ||||
| ① | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 | ||||
| ② | 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 | ||||
| ・ | 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 | ||||
| (2) | 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 | ||||
| 2. | 換算において円未満の端数は切り捨てております。 | ||||
| 3. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 | ||||
(1口当たり情報)
| 2023年4月10日現在 | 2023年10月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.8437円 | 1.9175円 |
| (1万口当たり純資産額) | (18,437円) | (19,175円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
