半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/04/11-2024/04/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		当中間計算期間 自2023年4月11日 至2023年10月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年4月10日現在	当中間計算期間末 2023年10月10日現在
1.	※1	期首元本額	3,251,915,691円	3,380,310,929円
		期中追加設定元本額	535,658,803円	269,124,225円
		期中一部解約元本額	407,263,565円	454,310,543円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	3,380,310,929口	3,195,124,611口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年4月12日 至2022年10月11日	当中間計算期間 自2023年4月11日 至2023年10月10日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年10月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年4月10日現在	当中間計算期間末 2023年10月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年4月10日現在	当中間計算期間末 2023年10月10日現在
1口当たり純資産額	1.0922円	1.1468円
(1万口当たり純資産額)	(10,922円)	(11,468円)

(参考)

当ファンドは、「地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。 「地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ファンドの経理状況

(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。 (3) 当ファンドは、第13期計算期間(2023年3月25日から2023年9月25日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。

財務諸表

地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)

(1) 貸借対照表

		第12期 2023年3月24日現在 金 額 (円)	第13期 2023年9月25日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,137,728	4,299,891
親投資信託受益証券		1,085,529,598	1,129,356,385
未収入金		130,000	8,920,000
流動資産合計		1,089,797,326	1,142,576,276
資産合計		1,089,797,326	1,142,576,276
負債の部
流動負債
未払収益分配金		13,823,978	51,174,331
未払解約金		-	8,668,999
未払受託者報酬		118,730	128,445
未払委託者報酬		3,028,727	3,276,671
その他未払費用		29,602	32,046
流動負債合計		17,001,037	63,280,492
負債合計		17,001,037	63,280,492
純資産の部
元本等
元本	※1	921,598,592	787,297,411
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		151,197,697	291,998,373
(分配準備積立金)		199,893,541	254,716,526
元本等合計		1,072,796,289	1,079,295,784
純資産合計		1,072,796,289	1,079,295,784
負債純資産合計		1,089,797,326	1,142,576,276

(2) 損益及び剰余金計算書

		第12期 自2022年9月27日 至2023年3月24日	第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日
		金 額 (円)	金 額 (円)
営業収益
受取利息		6	2
有価証券売買等損益		63,762,044	245,136,787
営業収益合計		63,762,050	245,136,789
営業費用
支払利息		546	865
受託者報酬		118,730	128,445
委託者報酬		3,028,727	3,276,671
その他費用		29,602	32,046
営業費用合計		3,177,605	3,438,027
営業利益又は営業損失(△)		60,584,445	241,698,762
経常利益又は経常損失(△)		60,584,445	241,698,762
当期純利益又は当期純損失(△)		60,584,445	241,698,762
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		4,750,577	31,548,937
期首剰余金又は期首欠損金(△)		112,310,870	151,197,697
剰余金増加額又は欠損金減少額		5,442,674	10,897,884
当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額		5,442,674	10,897,884
剰余金減少額又は欠損金増加額		8,565,737	29,072,702
当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額		8,565,737	29,072,702
分配金	※1	13,823,978	51,174,331
期末剰余金又は期末欠損金(△)		151,197,697	291,998,373

(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日
		2023年9月24日が休日のため、当計算期間末日を2023年9月25日としております。このため、当計算期間は185日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			第12期 2023年3月24日現在	第13期 2023年9月25日現在
1.	※1	期首元本額	957,264,912円	921,598,592円
		期中追加設定元本額	37,018,331円	39,926,118円
		期中一部解約元本額	72,684,651円	174,227,299円
2.		計算期間末日における受益権の総数	921,598,592口	787,297,411口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			第12期 自2022年9月27日 至2023年3月24日	第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,942,836円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(105,066,072円)及び分配準備積立金(201,774,683円)より分配対象額は318,783,591円(1万口当たり3,459.03円)であり、うち13,823,978円(1万口当たり150円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,769,724円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(130,765,352円)、投資信託約款に規定される収益調整金(97,356,096円)及び分配準備積立金(163,355,781円)より分配対象額は403,246,953円(1万口当たり5,121.91円)であり、うち51,174,331円(1万口当たり650円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		第13期 2023年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第12期 2023年3月24日現在	第13期 2023年9月25日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	58,782,653	212,862,685
合計	58,782,653	212,862,685

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

第12期 2023年3月24日現在	第13期 2023年9月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第13期 自2023年3月25日 至2023年9月25日

市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第12期 2023年3月24日現在	第13期 2023年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.1641円	1.3709円
(1万口当たり純資産額)	(11,641円)	(13,709円)

(4) 附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	地方創生マザーファンド	529,022,103	1,129,356,385
親投資信託受益証券 合計			1,129,356,385
合計			1,129,356,385

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

〈参考情報)

当ファンドは、「地方創生マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「地方創生マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年3月24日現在 金 額 (円)	2023年9月25日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		121,187,109	155,483,305
株式		2,384,718,800	2,688,507,180
未収入金		4,572,453	54,710,080
未収配当金		5,286,700	1,636,750
流動資産合計		2,515,765,062	2,900,337,315
資産合計		2,515,765,062	2,900,337,315
負債の部
流動負債
未払解約金		130,000	9,278,900
流動負債合計		130,000	9,278,900
負債合計		130,000	9,278,900
純資産の部
元本等
元本	※1	1,459,114,015	1,354,237,899
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,056,521,047	1,536,820,516
元本等合計		2,515,635,062	2,891,058,415
純資産合計		2,515,635,062	2,891,058,415
負債純資産合計		2,515,765,062	2,900,337,315

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年3月25日 至2023年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年3月24日現在	2023年9月25日現在
1.	※1	期首	2022年9月27日	2023年3月25日
		期首元本額	1,492,063,107円	1,459,114,015円
		期中追加設定元本額	34,821,678円	53,460,943円
		期中一部解約元本額	67,770,770円	158,337,059円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		地方創生ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	629,621,019円	529,022,103円
		北海道未来の夢創生ファンド	782,493,334円	782,493,334円
		地方創生日本株ファンド	46,999,662円	42,722,462円
	計		1,459,114,015円	1,354,237,899円
2.		期末日における受益権の総数	1,459,114,015口	1,354,237,899口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年3月25日 至2023年9月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年3月24日現在	2023年9月25日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	85,989,520	406,969,531
合計	85,989,520	406,969,531

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年3月24日現在	2023年9月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年3月24日現在	2023年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.7241円	2.1348円
(1万口当たり純資産額)	(17,241円)	(21,348円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ウエストホールディングス	8,100	3,220.00	26,082,000
日本アクア	26,400	1,023.00	27,007,200
高松コンストラクションGP	10,800	2,660.00	28,728,000
五洋建設	36,000	908.90	32,720,400
九電工	9,100	4,725.00	42,997,500
日本ハム	5,900	4,512.00	26,620,800
綜合警備保障	32,000	939.50	30,064,000
ジャパンベストレスキューS	29,300	726.00	21,271,800
ニチレイ	11,000	3,411.00	37,521,000
グ ン ゼ	5,400	4,585.00	24,759,000
マツキヨココカラ&カンパニー	3,400	8,232.00	27,988,800
物語コーポレーション	18,000	4,355.00	78,390,000
三越伊勢丹HD	17,900	1,733.00	31,020,700
ダイワボウHD	23,400	2,859.50	66,912,300
日東紡績	8,200	3,420.00	28,044,000
マクニカホールディングス	8,300	6,890.00	57,187,000
東急不動産HD	45,200	968.40	43,771,680
帝国繊維	15,000	1,940.00	29,100,000
コスモス薬品	1,500	15,640.00	23,460,000
ク ラ レ	24,500	1,760.00	43,120,000
川田テクノロジーズ	2,900	6,290.00	18,241,000
ジェイ・エス・ビー	5,700	5,450.00	31,065,000
レンゴー	41,000	1,038.50	42,578,500
テイカ	10,000	1,404.00	14,040,000
トクヤマ	8,300	2,466.50	20,471,950
イビデン	8,400	7,954.00	66,813,600
四国化成ホールディンク	18,300	1,582.00	28,950,600
住友ベ-クライト	5,100	6,388.00	32,578,800
旭有機材	11,500	3,760.00	43,240,000
森六ホールディングス	6,500	2,336.00	15,184,000
日本新薬	5,100	6,418.00	32,731,800
クリーク・アンド・リバー社	12,700	2,123.00	26,962,100
大塚商会	5,300	6,225.00	32,992,500
エフアンドエム	11,000	2,182.00	24,002,000
デクセリアルズ	15,000	3,862.00	57,930,000
TOYO TIRE	14,400	2,365.50	34,063,200
MARUWA	2,400	23,620.00	56,688,000
大同特殊鋼	5,000	6,396.00	31,980,000
愛知製鋼	9,800	4,250.00	41,650,000
栗本鉄工所	6,000	2,799.00	16,794,000
日亜鋼業	43,300	312.00	13,509,600
大紀アルミニウム	18,000	1,488.00	26,784,000
大阪チタニウム	7,800	3,155.00	24,609,000
リョービ	14,600	3,195.00	46,647,000
三和ホールディングス	12,500	2,056.00	25,700,000
高周波熱錬	25,600	1,061.00	27,161,600
ジャパンマテリアル	5,600	2,358.00	13,204,800
シグマクシス・ホールディンク	21,600	1,492.00	32,227,200
オークマ	4,400	6,931.00	30,496,400
芝浦機械	11,700	4,245.00	49,666,500
オルガノ	7,000	4,160.00	29,120,000
CKD	18,600	2,100.00	39,060,000
SANKYO	5,800	7,341.00	42,577,800
竹内製作所	8,100	4,970.00	40,257,000
明 電 舎	6,300	2,261.00	14,244,300
ダイヘン	6,100	5,230.00	31,903,000
アドテックプラズマテクノ	8,100	1,673.00	13,551,300
マクセル	22,000	1,735.00	38,170,000
堀場製作所	4,000	8,114.00	32,456,000
芝浦電子	4,000	6,110.00	24,440,000
川崎重工業	7,200	3,725.00	26,820,000
太平洋工業	18,000	1,514.00	27,252,000
マ ツ ダ	16,500	1,805.50	29,790,750
豊田合成	12,100	3,386.00	40,970,600
良品計画	21,400	1,931.50	41,334,100
西松屋チェーン	16,500	1,605.00	26,482,500
フルヤ金属	2,700	9,920.00	26,784,000
アシックス	9,300	5,594.00	52,024,200
エフピコ	12,000	2,470.00	29,640,000
BIPROGY	10,000	3,791.00	37,910,000
ゴ-ルドウイン	4,500	10,465.00	47,092,500
デサント	7,600	4,155.00	31,578,000
しまむら	2,600	14,610.00	37,986,000
鴻池運輸	19,300	1,996.00	38,522,800
阪急阪神HLDGS	5,100	5,249.00	26,769,900
九州旅客鉄道	8,700	3,247.00	28,248,900
日本航空	9,100	3,013.00	27,418,300
ギフトホールディングス	5,000	2,413.00	12,065,000
光通信	1,200	23,285.00	27,942,000
中部電力	13,300	2,030.00	26,999,000
関西電力	12,200	2,182.00	26,620,400
東京都競馬	6,500	4,115.00	26,747,500
合計			2,688,507,180

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ネオ・ヘッジ付債券マザーファンド」受益証券、「四国応援マザーファンド」受益証券、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ネオ・ヘッジ付債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年4月10日現在 金 額 (円)	2023年10月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		-	301,947,615
コール・ローン		20,775,384	113,977,823
国債証券		20,024,652,144	20,542,788,475
地方債証券		261,128,364	262,887,955
特殊債券		849,377,659	6,968,771,865
社債券		11,679,281,916	6,768,652,760
派生商品評価勘定		87,404,420	149,508,084
未収入金		1,845,737,377	1,404,986,914
未収利息		245,587,642	224,599,185
前払費用		4,658,185	85,045,587
差入委託証拠金		475,402,613	388,955,396
流動資産合計		35,494,005,704	37,212,121,659
資産合計		35,494,005,704	37,212,121,659
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,199,780	12,999,887
前受金		1,815,451,988	-
未払金		7,269,340	1,462,524,568
未払解約金		3,000	5,243,000
その他未払費用		-	5,940
流動負債合計		1,833,924,108	1,480,773,395
負債合計		1,833,924,108	1,480,773,395
純資産の部
元本等
元本	※1	32,911,443,684	37,655,338,221
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	748,637,912	△1,923,989,957
元本等合計		33,660,081,596	35,731,348,264
純資産合計		33,660,081,596	35,731,348,264
負債純資産合計		35,494,005,704	37,212,121,659

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年4月11日 至2023年10月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1.	※1	期首	2022年4月12日	2023年4月11日
		期首元本額	65,974,683,308円	32,911,443,684円
		期中追加設定元本額	9,812,276,434円	8,650,134,406円
		期中一部解約元本額	42,875,516,058円	3,906,239,869円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ネオ・ヘッジ付債券ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	31,821,107,071円	36,493,304,691円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型)	896,467,130円	969,189,641円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型)	193,025,803円	192,843,889円
		ワールド・アクティブ・ボンド・オープン(為替ヘッジあり)	843,680円	-円
	計		32,911,443,684円	37,655,338,221円
2.		期末日における受益権の総数	32,911,443,684口	37,655,338,221口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,923,989,957円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年10月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 債券関連

種類	2023年4月10日現在				2023年10月10日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
債券先物取引
売建	-	-	-	-	3,463,105,848	-	3,455,405,394	7,700,454
買建	-	-	-	-	3,927,242,675	-	3,923,214,188	△4,028,487
合計	-	-	-	-	7,390,348,523	-	7,378,619,582	3,671,967

(注)	1.	時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年4月10日現在				2023年10月10日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	33,236,675,510	-	33,160,470,870	76,204,640	35,580,137,040	-	35,447,300,810	132,836,230
アメリカ・ドル	15,823,030,850	-	15,779,939,150	43,091,700	21,022,852,890	-	20,958,521,090	64,331,800
イギリス・ ポンド	1,638,429,000	-	1,641,003,000	△2,574,000	1,467,093,060	-	1,467,769,410	△676,350
オーストラリ ア・ドル	2,415,169,600	-	2,395,767,840	19,401,760	1,045,003,710	-	1,036,203,050	8,800,660
オフショア・ 人民元	-	-	-	-	845,786,600	-	842,819,350	2,967,250
カナダ・ドル	274,092,000	-	273,821,240	270,760	307,416,760	-	305,150,440	2,266,320
スウェーデン ・クローナ	1,785,707,360	-	1,761,933,480	23,773,880	-	-	-	-
ポーランド・ ズロチ	303,601,320	-	303,891,390	△290,070	50,925,750	-	51,345,000	△419,250
メキシコ・ペソ	142,707,600	-	141,841,280	866,320	159,512,360	-	151,802,480	7,709,880
ユーロ	10,853,937,780	-	10,862,273,490	△8,335,710	10,681,545,910	-	10,633,689,990	47,855,920
合計	33,236,675,510	-	33,160,470,870	76,204,640	35,580,137,040	-	35,447,300,810	132,836,230

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1口当たり純資産額	1.0227円	0.9489円
(1万口当たり純資産額)	(10,227円)	( 9,489円)

「四国応援マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年4月10日現在 金 額 (円)	2023年10月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		11,849,141	16,852,908
株式	※2	1,089,734,170	1,063,213,470
未収配当金		10,124,670	8,261,800
前払金		460,500	742,750
流動資産合計		1,112,168,481	1,089,070,928
資産合計		1,112,168,481	1,089,070,928
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		329,710	356,740
未払解約金		606,000	-
流動負債合計		935,710	356,740
負債合計		935,710	356,740
純資産の部
元本等
元本	※1	925,672,339	829,113,228
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		185,560,432	259,600,960
元本等合計		1,111,232,771	1,088,714,188
純資産合計		1,111,232,771	1,088,714,188
負債純資産合計		1,112,168,481	1,089,070,928

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年4月11日 至2023年10月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1.	※1	期首	2022年4月12日	2023年4月11日
		期首元本額	927,863,367円	925,672,339円
		期中追加設定元本額	97,917,326円	21,518,593円
		期中一部解約元本額	100,108,354円	118,077,704円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型)	760,901,097円	691,023,668円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型)	164,771,242円	138,089,560円
	計		925,672,339円	829,113,228円
2.		期末日における受益権の総数	925,672,339口	829,113,228口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 28,836,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 30,062,500円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年10月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2023年4月10日現在				2023年10月10日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	22,081,000	-	21,752,500	△328,500	21,109,750	-	20,754,000	△355,750
合計	22,081,000	-	21,752,500	△328,500	21,109,750	-	20,754,000	△355,750

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1口当たり純資産額	1.2005円	1.3131円
(1万口当たり純資産額)	(12,005円)	(13,131円)

「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年4月10日現在 金 額 (円)	2023年10月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		61,521,800	113,261,854
コール・ローン		2,530,438	111,070,233
国債証券		14,875,533,549	13,581,243,686
特殊債券		1,511,221,418	2,210,559,191
派生商品評価勘定		4,660,057	4,522,669
未収利息		166,747,054	130,840,887
前払費用		3,906,192	3,614,760
差入委託証拠金		151,233,573	170,059,033
流動資産合計		16,777,354,081	16,325,172,313
資産合計		16,777,354,081	16,325,172,313
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		13,793,531	1,765,853
未払解約金		1,339,154	9,333,202
流動負債合計		15,132,685	11,099,055
負債合計		15,132,685	11,099,055
純資産の部
元本等
元本	※1	9,091,680,225	8,508,095,237
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		7,670,541,171	7,805,978,021
元本等合計		16,762,221,396	16,314,073,258
純資産合計		16,762,221,396	16,314,073,258
負債純資産合計		16,777,354,081	16,325,172,313

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年4月11日 至2023年10月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1.	※1	期首	2022年4月12日	2023年4月11日
		期首元本額	10,089,167,480円	9,091,680,225円
		期中追加設定元本額	184,643,746円	265,759,297円
		期中一部解約元本額	1,182,131,001円	849,344,285円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用)	1,222,015,836円	1,164,414,382円
		ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型)	551,529,802円	517,496,942円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	43,417,814円	41,933,999円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	143,992,562円	150,266,216円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	224,525,112円	223,368,609円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	316,176,665円	323,171,454円
		6資産バランスファンド(分配型)	705,577,050円	689,244,468円
		6資産バランスファンド(成長型)	100,524,682円	101,505,858円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型)	3,528,842,458円	3,204,886,254円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	38,605,490円	37,544,149円
		ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型)	140,438,043円	129,839,533円
		兵庫応援バランスファンド(毎月分配型)	641,969,966円	716,597,696円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	150,238,004円	-円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	647,433,033円	620,768,569円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型)	23,412,851円	12,686,716円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型)	504,255,238円	479,129,262円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型)	108,725,619円	95,241,130円
	計		9,091,680,225円	8,508,095,237円
2.		期末日における受益権の総数	9,091,680,225口	8,508,095,237口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年10月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年4月10日現在				2023年10月10日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	658,254,839	-	672,048,370	△13,793,531	730,961,528	-	726,438,859	4,522,669
ポーランド・ ズロチ	276,609,839	-	282,168,370	△5,558,531	303,740,528	-	303,186,049	554,479
ユーロ	381,645,000	-	389,880,000	△8,235,000	427,221,000	-	423,252,810	3,968,190
買建	658,254,839	-	662,914,896	4,660,057	730,961,528	-	729,195,675	△1,765,853
アメリカ・ドル	282,700,000	-	285,335,404	2,635,404	316,460,000	-	315,846,543	△613,457
オーストラリ ア・ドル	98,945,000	-	100,027,492	1,082,492	110,761,000	-	110,422,332	△338,668
ノルウェー・ クローネ	276,609,839	-	277,552,000	942,161	303,740,528	-	302,926,800	△813,728
合計	1,316,509,678	-	1,334,963,266	△9,133,474	1,461,923,056	-	1,455,634,534	2,756,816

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年4月10日現在	2023年10月10日現在
1口当たり純資産額	1.8437円	1.9175円
(1万口当たり純資産額)	(18,437円)	(19,175円)