資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

商品分類表(網掛け表示部分)の定義

追加型	一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の投資信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
海外	目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
株式	目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
インデックス型	目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいます。

e style="width:638px;">追加型一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の投資信託財産とともに運用されるファンドをいいます。海外目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。株式目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。インデックス型目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいます。≪属性区分表≫

2019/10/16 10:11

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2019年8月末日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

種 類	本 数	純資産総額
追加型株式投資信託	45本	203,459百万円

e style="width:638px;">種 類本 数純資産総額追加型株式投資信託45本203,459百万円合 計45本203,459百万円

2019/10/16 10:11

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年0.132%(税抜0.12%)の率を乗じて得た額とします。
信託報酬の配分および当該信託報酬を対価とする役務の内容は次のとおりとします。

2019/10/16 10:11

#4 委託会社等の概況（連結）

(3)投資運用の意思決定プロセス
①投資政策委員会において、国内外の経済見通し、市況見通しを検討し、これを基に資産配分の基本方針を決定します。
②運用部門は、投資政策委員会の決定に基づき、具体的な運用方針を決定します。

2019/10/16 10:11

#5 投資リスク（連結）

③為替変動リスク
当ファンドは実質的な外貨建資産について原則として為替ヘッジを行わないため、為替レートの変動により基準価額は変動します。為替レートが円高方向に変動した場合には、基準価額が下落する要因となります。
④流動性リスク

2019/10/16 10:11

#6 投資制限（連結）

2)投資信託証券
投資信託証券(上場投資信託証券を除く)への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
3)外貨建資産

2019/10/16 10:11

#7 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類
当ファンドが投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

2019/10/16 10:11

#8 投資方針（連結）

資態度
1)マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として上場投資信託証券に投資し、FTSEハイディビデンド・イールド・インデックス(円換算ベース)に連動する投資成果を目指します。
2)マザーファンド受益証券への投資割合は、原則として高位を維持します。
3)実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
4)資金動向、市況動向等に急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によっては、また、やむを得ない事情が発生した場合には、上記の運用ができない場合があります。2019/10/16 10:11

#9 投資有価証券の主要銘柄（連結）

インデックス・
マザーファンド1,877,128,841.001.01401,903,435,6350.97271,825,883,22399.99(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率

2019/10/16 10:11

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

			(2019年8月30日現在)
資産の種類		時価合計(円)		投資比率(%)
親投資信託受益証券		1,825,883,223		99.99
	内 日本	1,825,883,223		99.99
短期金融資産、その他(負債控除後)		109,255		0.01
純資産総額		1,825,992,478		100.00

e class="f1">(2019年8月30日現在)資産の種類時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券1,825,883,22399.99内 日本1,825,883,22399.99短期金融資産、その他(負債控除後)109,2550.01純資産総額1,825,992,478100.00(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2019/10/16 10:11

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

	株主資本				評価・換算差額等				純資産合計
	利益剰余金			株主資本合計	その他有価証券評価差額金		評価・換算差額等合計
	その他利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越利益剰余金

e class="f1">(単位:千円)株主資本資本金資本剰余金資本準備金その他資本剰余金資本剰余金合計当期首残高150,000400,000229,716629,716当期変動額剰余金の配当当期純利益株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)当期変動額合計----当期末残高150,000400,000229,716629,716株主資本評価・換算差額等純資産

2019/10/16 10:11

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券

2019/10/16 10:11

#13 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

1.	計算期間末日における受益権の総数	1,150,131,115口	1,772,639,602口
2.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は17,995,339円であります。	-
3.	計算期間末日における1口当たり純資産額(1万口当たり純資産額)	0.9844円(9,844円)	1.0148円(10,148円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2019/10/16 10:11

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2019年8月30日現在および同日前1年以内における各月末営業日の純資産の推移は次の通りです。

2019/10/16 10:11

#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

項目	金額または口数
Ⅰ 資産総額	1,826,616,204円
Ⅱ 負債総額	623,726円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,825,992,478円
Ⅳ 発行済数量	1,883,582,396口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9694円

(参考)「楽天・米国高配当株式インデックス・マザーファンド」

2019/10/16 10:11

#16 設定及び解約の実績（連結）

(1)投資状況

			(2019年8月30日現在)
資産の種類		時価合計(円)		投資比率(%)
投資信託証券		1,823,086,578		99.85
	内 アメリカ	1,823,086,578		99.85
短期金融資産、その他(負債控除後)		2,792,708		0.15
純資産総額		1,825,879,286		100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2019/10/16 10:11

#17 課税上の取扱い（連結）

満20歳以上の方を対象とした少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。また、20歳未満の方を対象とした非課税制度「ジュニアNISA」をご利用の場合、毎年、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
(注3)2020年1月1日以降の分配時において、外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
3)損益通算について

2019/10/16 10:11

#18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

	前事業年度(2018年3月31日現在)		当事業年度(2018年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		670,928		749,355
流動資産計		2,152,681		2,192,328
固定資産
有形固定資産	※1	36,926	※1	34,138
建物(純額)		23,218		20,816
器具備品(純額)		13,707		13,321
無形固定資産		-		19,448
ソフトウェア		-		19,448
投資その他の資産		24,109		51,609
投資有価証券		14,291		39,373
長期前払費用		644		405
繰延税金資産		9,172		11,830
固定資産計		61,035		105,195

e class="f1">(単位:千円)前事業年度
(2018年3月31日現在)当事業年度

2019/10/16 10:11

#19 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
①基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、投資信託財産に属する外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客直物電信売買相場の仲値によって計算します。

2019/10/16 10:11

#20 運用体制（連結）

委託会社における運用体制は、以下の通りです。
・ 「投資政策委員会」は、代表取締役が直轄する会議体として、運用部門が策定する運用計画、議決権等の指図行使に関する事項、ならびに投資信託財産および投資一任契約に基づく受託資産の運用に関する運用方針等その他の重要事項を協議・検討します。
・ 「運用会議」は、決定された運用計画を受けて、投資信託財産、または投資一任契約に基づく受託資産ごとの具体的な運用に関する事項、ならびに投資信託財産ごとの分配金支払等について協議・検討します。(但し、運用会議において協議・検討された事項で重要なものと判断される事項については投資政策委員会に報告します。)

2019/10/16 10:11

#21 附属明細表（連結）

(参考情報)
当ファンドは、「楽天・米国高配当株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
「楽天・米国高配当株式インデックス・マザーファンド」の状況は次の通りです。

2019/10/16 10:11