利益剰余金 株主資本合計 その他有価証券 評価・換算2020/09/08 9:04 #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） (1)貸借対照表
e border="0" style="width:472.5pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 21,360,895 20,475,527 前払費用 204,460 230,059 未収入金 12,823 4,542 未収委託者報酬 3,363,312 2,923,589 未収運用受託報酬 1,198,432 870,546 未収収益 41,310 38,738 その他 7,553 3,324 流動資産計 26,188,788 24,546,329 固定資産 有形固定資産 建物 ※1 75,557 225,975 器具備品 ※1 122,169 95,404 土地 710 710 リース資産 ※1 7,275 8,108 有形固定資産計 205,712 330,198 無形固定資産 ソフトウエア 73,887 159,087 ソフトウェア仮勘定 - 6,115 電話加入権 12,706 12,706 無形固定資産計 86,593 177,909 投資その他の資産 投資有価証券 10,257,600 11,025,039 関係会社株式 956,115 956,115 従業員長期貸付金 1,170 - 長期差入保証金 534,699 534,270 出資金 82,660 82,660 繰延税金資産 1,041,251 1,009,250 その他 - 8,397 貸倒引当金 △20,750 △20,750 投資その他の資産計 12,852,746 13,594,982 固定資産計 13,145,052 14,103,090 資産合計 39,333,840 38,649,419 e border="0" style="width:472.5pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 負債の部 流動負債 リース債務 3,143 3,583 未払金 29,207 1,555,486 未払手数料 1,434,393 1,222,461 未払費用 1,287,722 1,203,269 未払法人税等 1,397,293 264,304 未払消費税等 135,042 48,437 賞与引当金 1,263,100 1,007,040 役員賞与引当金 85,600 72,900 その他 23,128 29,455 流動負債計 5,658,632 5,406,939 固定負債 リース債務 4,698 5,173 退職給付引当金 1,540,203 1,707,062 役員退職慰労引当金 88,050 - 長期未払金 - 204,333 資産除去債務 - 248,260 固定負債計 1,632,952 2,164,829 負債合計 7,291,585 7,571,769 (単位:千円) (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 純資産 の部株主資本
e border="0" style="width:472.5pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 第46期 第47期 (平成30年3月31日) (平成31年3月31日) 純資産 の部株主資本 資本金 2,000,000 2,000,000 資本剰余金 資本準備金 156,268 156,268 資本剰余金合計 156,268 156,268 利益剰余金 利益準備金 343,731 343,731 その他利益剰余金 別途積立金 1,100,000 1,100,000 繰越利益剰余金 28,387,042 27,516,774 利益剰余金合計 29,830,773 28,960,505 株主資本合計 31,987,042 31,116,774 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 55,213 △39,124 評価・換算差額等合計 55,213 △39,124 純資産 合計32,042,255 31,077,650 負債純資産 合計 39,333,840 38,649,419 (2)損益計算書
e border="0" style="width:472.2pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 第46期 第47期 (自 平成29年4月1日2020/09/08 9:04 #13 注記表（連結） (1口当たり情報)
前期2019年12月9日現在 当期2020年6月8日現在 1口当たり純資産 額 1口当たり純資産 額 0.9408円 0.8375円
e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">
前期 当期2020/09/08 9:04 #14 純資産の推移-001 ①【
純資産 の推移】
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 第2特定期間末2020/09/08 9:04 #15 純資産の推移-002 ①【
純資産 の推移】
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 設定時2020/09/08 9:04 #16 純資産の推移-003 ①【
純資産 の推移】
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 第2計算期間末2020/09/08 9:04 #17 純資産額計算書（連結） 【純資産 額計算書】
2020/09/08 9:04 #18 設定及び解約の実績-002 (2020年6月末現在)
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 37,673,900 28.05% 純資産 総額134,325,656 100.00%
e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 株式 中国 20,353,576 15.15% ケイマン諸島 15,525,082 11.56% 韓国 14,228,676 10.59% ブラジル 6,958,038 5.18% 香港 6,456,341 4.81% ロシア 5,789,521 4.31% 南アフリカ 3,943,744 2.94% タイ 3,030,909 2.26% インドネシア 2,536,937 1.89% ギリシャ 2,443,878 1.82% メキシコ 2,433,792 1.81% アメリカ 2,033,751 1.51% ジャージィー 1,743,972 1.30% フィリピン 1,668,794 1.24% オランダ 1,513,178 1.13% バミューダ 1,473,829 1.10% マレーシア 1,472,399 1.10% チリ 908,535 0.68% アラブ首長国連邦 680,621 0.51% ポーランド 619,453 0.46% 投資証券 アメリカ 836,730 0.62% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 37,673,900 28.05% 純資産 総額134,325,656 100.00% (注)投資比率は、ファンドの
純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。
(2) 投資資産
2020/09/08 9:04 #19 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1)【貸借対照表】
e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2019年3月31日) (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 13,755,961 33,264,545 顧客分別金信託 20,011 300,021 前払費用 476,456 515,226 未収入金 64,856 602,605 未収委託者報酬 6,963,077 8,404,880 未収運用受託報酬 1,129,548 2,199,785 未収投資助言報酬 285,668 299,826 未収収益 44,150 37,702 その他の流動資産 31,771 40,119 流動資産合計 22,771,504 45,664,712 固定資産 有形固定資産 ※1 建物 173,517 101,609 器具備品 751,471 783,224 土地 - 710 リース資産 - 968 建設仮勘定 - 66,498 有形固定資産合計 924,988 953,010 無形固定資産 ソフトウェア 479,867 909,133 ソフトウェア仮勘定 183,528 508,733 のれん - 34,397,824 顧客関連資産 - 17,785,166 電話加入権 44 12,739 商標権 60 54 無形固定資産合計 663,501 53,613,651 投資その他の資産 投資有価証券 10,829,628 19,436,480 関係会社株式 10,252,067 11,246,398 長期差入保証金 2,004,451 2,523,637 長期前払費用 97,107 113,852 会員権 7,819 90,479 繰延税金資産 1,426,381 - 貸倒引当金 - △ 20,750 投資その他の資産合計 24,617,457 33,390,098 固定資産合計 26,205,946 87,956,760 資産合計 48,977,450 133,621,473 e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2019年3月31日) (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 顧客からの預り金 4,534 14,285 その他の預り金 1,480,229 146,200 未払金 未払収益分配金 1,122 1,629 未払償還金 137,522 131,338 未払手数料 3,246,133 3,776,873 その他未払金 768,373 502,211 リース債務 - 1,064 未払費用 3,535,589 3,935,582 未払消費税等 84,966 305,513 未払法人税等 670,761 489,151 賞与引当金 1,302,052 1,716,321 その他の流動負債 18,110 30,951 流動負債合計 11,249,395 11,051,125 固定負債 退職給付引当金 3,418,601 5,299,814 賞与引当金 5,074 14,767 繰延税金負債 - 2,963,538 その他の固定負債 5,074 172,918 固定負債合計 3,428,751 8,451,038 負債合計 14,678,146 19,502,164 純資産 の部株主資本 資本金 2,000,000 2,000,000 資本剰余金 資本準備金 8,628,984 8,628,984 その他資本剰余金 - 81,927,000 資本剰余金合計 8,628,984 90,555,984 利益剰余金 利益準備金 284,245 284,245 その他利益剰余金 配当準備積立金 60,000 60,000 別途積立金 1,476,959 1,476,959 繰越利益剰余金 21,255,054 19,364,265 利益剰余金合計 23,076,258 21,185,470 株主資本計 33,705,242 113,741,454 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 594,061 377,855 評価・換算差額等合計 594,061 377,855 純資産 合計34,299,304 114,119,309 負債・純資産 合計 48,977,450 133,621,473 2020/09/08 9:04 #20 資産の評価（連結） (1)【資産の評価】
①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「
純資産 総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。 <主要投資対象の評価方法>e border="1" style="margin-left:27.2pt;border-collapse:collapse;border:none">
ファンド名 有価証券等 評価方法 毎月決算型 株式 原則として、基準価額計算日※の取引所の最終相場で評価します。2020/09/08 9:04 #21 附属明細表（連結） e border="0" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse">
エマージング好配当株マザーファンド (1)貸借対照表
区分 2019年12月9日現在 2020年6月8日現在 金額(円) 金額(円) 負債合計 873,819 10,148,250 純資産 の部元本等
e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">
区分 2019年12月9日現在 2020年6月8日現在 金額(円) 金額(円) 資産の部 流動資産 預金 4,956,469 8,088,835 コール・ローン 4,250,071 10,656,358 株式 189,497,074 133,574,329 投資証券 4,311,550 875,643 派生商品評価勘定 1,709 16,188 未収入金 1,370,603 6,109,095 未収配当金 100,927 536,768 流動資産合計 204,488,403 159,857,216 資産合計 204,488,403 159,857,216 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 2,378 48,732 未払金 695,065 1,891,694 未払解約金 176,369 8,207,824 その他未払費用 7 - 流動負債合計 873,819 10,148,250 負債合計 873,819 10,148,250 純資産 の部元本等 元本 118,498,703 95,868,753 剰余金 剰余金又は欠損金(△) 85,115,881 53,840,213 元本等合計 203,614,584 149,708,966 純資産 合計203,614,584 149,708,966 負債純資産 合計 204,488,403 159,857,216 (2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2020/09/08 9:04 #22 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） (2020年6月末現在)
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 583,828,352 12.94% 純資産 総額4,512,530,427 100.00%
e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 地方債証券 日本 301,216,400 6.68% 特殊債券 日本 2,725,384,375 60.40% 社債券 日本 902,101,300 19.99% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 583,828,352 12.94% 純資産 総額4,512,530,427 100.00% (注)投資比率は、ファンドの
純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。
(2) 投資資産
2020/09/08 9:04 
(1)貸借対照表
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
