半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和1年11月12日-令和2年11月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2019年11月11日現在	当中間計算期間末 2020年5月11日現在
1.元本状況
期首元本額	3,025,453,911円	2,855,118,836円
期中追加設定元本額	272,813,652円	94,293,793円
期中一部解約元本額	443,148,727円	298,876,267円
2.受益権の総数	2,855,118,836口	2,650,536,362口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2018年11月13日 至 2019年5月12日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2019年11月12日 至 2020年5月11日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年5月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2019年11月11日現在)
該当事項はありません。
(株式関連)

区分	種類	当中間計算期間末 2020年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	359,158,555	-	400,815,000	△41,656,445
合計		-	-	400,815,000	△41,656,445

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2019年11月11日現在	当中間計算期間末 2020年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0438円	1.0061円
「1口=1円(10,000口=10,438円)」	「1口=1円(10,000口=10,061円)」

<参考>当ファンドは、「日本株MNマザーファンド」、「国内高配当株マザーファンド」及び「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

日本株MNマザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		1,871,352,967	-
コール・ローン		2,970,558,974	3,383,085,321
株式		28,246,435,300	18,353,359,750
未収入金		865,753,450	578,440,705
未収配当金		285,670,313	277,103,262
前払金		2,647,664,000	1,060,590,000
差入委託証拠金		-	114,920,000
流動資産合計		36,887,435,004	23,767,499,038
資産合計		36,887,435,004	23,767,499,038
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,572,736,826	1,421,136,031
未払金		616,669,346	614,613,485
未払解約金		51,181,078	7,812,423
流動負債合計		3,240,587,250	2,043,561,939
負債合計		3,240,587,250	2,043,561,939
純資産の部
元本等
元本		28,603,056,707	18,370,942,976
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,043,791,047	3,352,994,123
元本等合計		33,646,847,754	21,723,937,099
純資産合計		33,646,847,754	21,723,937,099
負債純資産合計		36,887,435,004	23,767,499,038

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	33,957,679,601円	28,603,056,707円
期中追加設定元本額	2,263,573,852円	372,488,785円
期中一部解約元本額	7,618,196,746円	10,604,602,516円
元本の内訳
SMBC円資産ファンド	1,022,657,687円	949,182,334円
マイ・ウェイ・ジャパン	16,192,844,609円	13,471,263,328円
大和住銀年金専用日本株MN-2(適格機関投資家限定)	11,387,554,411円	3,950,497,314円
合計	28,603,056,707円	18,370,942,976円
2.担保資産	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、担保に供している資産は次の通りであります。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、担保に供している資産は次の通りであります。
	株式 1,658,739,000円	株式 1,174,081,000円
	合計 1,658,739,000円	合計 1,174,081,000円
3.受益権の総数	28,603,056,707口	18,370,942,976口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	2019年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	25,621,553,174	-	28,194,290,000	△2,572,736,826
合計		-	-	28,194,290,000	△2,572,736,826

区分	種類	2020年5月11日現在
		契約額等※1 (円)		時価(円)	評価損益※2(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	15,280,348,610	-	18,407,800,000	△3,127,451,390
合計		-	-	18,407,800,000	△3,127,451,390

※1契約額等は、「日本株MNマザーファンド」の決算に伴う洗い替えを含みます。
※2評価損益は、「日本株MNマザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間に対応するものです。
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1763円	1.1825円
「1口=1円(10,000口=11,763円)」	「1口=1円(10,000口=11,825円)」

国内高配当株マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		130,613,639	-
コール・ローン		207,334,225	25,691,561
株式		5,920,755,700	4,354,259,280
未収入金		7,028,317	41,055,235
未収配当金		90,710,190	91,046,800
流動資産合計		6,356,442,071	4,512,052,876
資産合計		6,356,442,071	4,512,052,876
負債の部
流動負債
未払金		7,139,900	41,728,314
未払解約金		301,362,603	2,404,088
流動負債合計		308,502,503	44,132,402
負債合計		308,502,503	44,132,402
純資産の部
元本等
元本		2,138,358,363	1,821,847,758
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,909,581,205	2,646,072,716
元本等合計		6,047,939,568	4,467,920,474
純資産合計		6,047,939,568	4,467,920,474
負債純資産合計		6,356,442,071	4,512,052,876

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,376,743,457円	2,138,358,363円
期中追加設定元本額	96,029,925円	7,499,110円
期中一部解約元本額	334,415,019円	324,009,715円
元本の内訳
SMBC円資産ファンド	246,927,109円	230,765,003円
大和住銀年金専用国内高配当株F-1(適格機関投資家限定)	1,891,431,254円	1,591,082,755円
合計	2,138,358,363円	1,821,847,758円
2.受益権の総数	2,138,358,363口	1,821,847,758口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2019年11月11日現在)
該当事項はありません。
(2020年5月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.8283円	2.4524円
「1口=1円(10,000口=28,283円)」	「1口=1円(10,000口=24,524円)」

日本国債ラダー・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		95,265,427	-
コール・ローン		151,222,978	321,809,542
国債証券		7,066,907,539	7,272,724,921
未収利息		8,009,259	7,569,784
前払費用		74,815	52,269
流動資産合計		7,321,480,018	7,602,156,516
資産合計		7,321,480,018	7,602,156,516
負債の部
流動負債
未払解約金		5,950,107	13,995,193
流動負債合計		5,950,107	13,995,193
負債合計		5,950,107	13,995,193
純資産の部
元本等
元本		6,567,315,495	6,836,368,404
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		748,214,416	751,792,919
元本等合計		7,315,529,911	7,588,161,323
純資産合計		7,315,529,911	7,588,161,323
負債純資産合計		7,321,480,018	7,602,156,516

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	6,019,287,310円	6,567,315,495円
期中追加設定元本額	921,191,657円	501,415,192円
期中一部解約元本額	373,163,472円	232,362,283円
元本の内訳
DC日本国債プラス	5,653,655,536円	5,990,840,856円
SMBC円資産ファンド	913,659,959円	845,527,548円
合計	6,567,315,495円	6,836,368,404円
2.受益権の総数	6,567,315,495口	6,836,368,404口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2019年11月11日現在)
該当事項はありません。
(2020年5月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2019年11月11日現在	2020年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1139円	1.1100円
「1口=1円(10,000口=11,139円)」	「1口=1円(10,000口=11,100円)」