半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年11月12日-令和3年11月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年11月11日現在	当中間計算期間末 2021年5月11日現在
1.元本状況
期首元本額	2,855,118,836円	2,549,099,296円
期中追加設定元本額	189,638,630円	77,967,249円
期中一部解約元本額	495,658,170円	353,061,599円
2.受益権の総数	2,549,099,296口	2,274,004,946口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2019年11月12日 至 2020年5月11日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2020年11月12日 至 2021年5月11日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年5月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	前計算期間末 2020年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	256,719,007	-	277,200,000	△20,480,993
合計		-	-	277,200,000	△20,480,993

区分	種類	当中間計算期間末 2021年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	114,083,400	-	114,510,000	△426,600
合計		-	-	114,510,000	△426,600

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年11月11日現在	当中間計算期間末 2021年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0181円	1.0435円
「1口=1円(10,000口=10,181円)」	「1口=1円(10,000口=10,435円)」

<参考>当ファンドは、「日本株MNマザーファンド」、「国内高配当株マザーファンド」及び「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

日本株MNマザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,556,243,237	3,267,734,595
株式		16,631,012,630	13,556,206,820
派生商品評価勘定		-	13,615,400
未収入金		1,470,014,247	271,557,027
未収配当金		156,753,258	136,894,898
前払金		1,083,715,000	357,685,000
流動資産合計		21,897,738,372	17,603,693,740
資産合計		21,897,738,372	17,603,693,740
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,356,766,849	48,577,500
未払金		259,633,449	274,658,519
未払解約金		45,924,976	52,810,533
流動負債合計		1,662,325,274	376,046,552
負債合計		1,662,325,274	376,046,552
純資産の部
元本等
元本		16,916,168,136	14,014,232,538
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,319,244,962	3,213,414,650
元本等合計		20,235,413,098	17,227,647,188
純資産合計		20,235,413,098	17,227,647,188
負債純資産合計		21,897,738,372	17,603,693,740

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	28,603,056,707円	16,916,168,136円
期中追加設定元本額	554,630,601円	229,085,890円
期中一部解約元本額	12,241,519,172円	3,131,021,488円
元本の内訳
SMBC円資産ファンド	898,534,587円	766,903,238円
マイ・ウェイ・ジャパン	12,078,616,764円	9,315,457,564円
大和住銀年金専用日本株MN-2(適格機関投資家限定)	3,939,016,785円	3,931,871,736円
合計	16,916,168,136円	14,014,232,538円
2.担保資産	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、担保に供している資産は次の通りであります。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として、担保に供している資産は次の通りであります。
	株式 1,548,532,500円	株式 1,633,105,000円
	合計 1,548,532,500円	合計 1,633,105,000円
3.受益権の総数	16,916,168,136口	14,014,232,538口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	2020年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	15,309,883,151	-	16,666,650,000	△1,356,766,849
合計		-	-	16,666,650,000	△1,356,766,849

区分	種類	2021年5月11日現在
		契約額等※1 (円)		時価(円)	評価損益※2(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	売建
	TOPIX	13,942,694,200	-	13,569,435,000	373,259,200
合計		-	-	13,569,435,000	373,259,200

※1契約額等は、「日本株MNマザーファンド」の決算に伴う洗い替えを含みます。
※2評価損益は、「日本株MNマザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間に対応するものです。
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1962円	1.2293円
「1口=1円(10,000口=11,962円)」	「1口=1円(10,000口=12,293円)」

国内高配当株マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		21,758,799	21,323,510
株式		4,270,641,950	4,651,508,380
未収入金		3,892,137	16,590,200
未収配当金		55,850,365	70,954,770
流動資産合計		4,352,143,251	4,760,376,860
資産合計		4,352,143,251	4,760,376,860
負債の部
流動負債
未払金		3,971,225	15,520,359
未払解約金		1,601,724	-
流動負債合計		5,572,949	15,520,359
負債合計		5,572,949	15,520,359
純資産の部
元本等
元本		1,564,240,126	1,500,576,319
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,782,330,176	3,244,280,182
元本等合計		4,346,570,302	4,744,856,501
純資産合計		4,346,570,302	4,744,856,501
負債純資産合計		4,352,143,251	4,760,376,860

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,138,358,363円	1,564,240,126円
期中追加設定元本額	14,190,471円	3,480,514円
期中一部解約元本額	588,308,708円	67,144,321円
元本の内訳
SMBC円資産ファンド	215,148,403円	154,038,347円
大和住銀年金専用国内高配当株F-1(適格機関投資家限定)	1,349,091,723円	1,346,537,972円
合計	1,564,240,126円	1,500,576,319円
2.受益権の総数	1,564,240,126口	1,500,576,319口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2020年11月11日現在)
該当事項はありません。
(2021年5月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.7787円	3.1620円
「1口=1円(10,000口=27,787円)」	「1口=1円(10,000口=31,620円)」

日本国債ラダー・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		315,544,950	372,780,955
国債証券		7,512,114,534	7,853,251,914
未収利息		7,246,199	6,682,899
前払費用		79,389	71,883
流動資産合計		7,834,985,072	8,232,787,651
資産合計		7,834,985,072	8,232,787,651
負債の部
流動負債
未払解約金		9,081,597	4,713,019
流動負債合計		9,081,597	4,713,019
負債合計		9,081,597	4,713,019
純資産の部
元本等
元本		7,061,581,951	7,429,229,569
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		764,321,524	798,845,063
元本等合計		7,825,903,475	8,228,074,632
純資産合計		7,825,903,475	8,228,074,632
負債純資産合計		7,834,985,072	8,232,787,651

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	6,567,315,495円	7,061,581,951円
期中追加設定元本額	991,022,072円	696,071,002円
期中一部解約元本額	496,755,616円	328,423,384円
元本の内訳
DC日本国債プラス	6,256,747,674円	6,681,286,679円
SMBC円資産ファンド	804,834,277円	747,942,890円
合計	7,061,581,951円	7,429,229,569円
2.受益権の総数	7,061,581,951口	7,429,229,569口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年5月11日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2020年11月11日現在)
該当事項はありません。
(2021年5月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2020年11月11日現在	2021年5月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1082円	1.1075円
「1口=1円(10,000口=11,082円)」	「1口=1円(10,000口=11,075円)」