半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/08/22-2024/08/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
2 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 (2023年8月21日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月21日現在)
1 当該中間計算期間の末日における受益権総数	793,901,053口	843,088,819口
2 1口当たり純資産額	1.8761円	2.1100円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項

前計算期間末 (2023年8月21日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月21日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	2 時価の算定方法 (1) 有価証券 同左
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。	4 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額 同左

Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従い、記載を省略しております。
(その他の注記)
1 期中元本変動額

項目	前計算期間末 (2023年8月21日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月21日現在)
期首元本額	605,754,453円	793,901,053円
期中追加設定元本額	284,812,076円	94,747,225円
期中一部解約元本額	96,665,476円	45,559,459円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「ヘルスサイエンス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2024年2月21日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。
「ヘルスサイエンス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表

項 目	(2024年2月21日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	112,514,888
金銭信託	138,292,566
投資証券	12,823,707,309
流動資産合計	13,074,514,763
資産合計	13,074,514,763
負債の部
流動負債
未払金	112,514,888
未払解約金	8,401,559
流動負債合計	120,916,447
負債合計	120,916,447
純資産の部
元本等
元本	2,733,427,216
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,220,171,100
元本等合計	12,953,598,316
純資産合計	12,953,598,316
負債純資産合計	13,074,514,763

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月21日から翌年8月20日までであります。
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2024年2月21日現在)
1 当該計算日における受益権総数	2,733,427,216口
2 1口当たり純資産額	4.7390円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項

(2024年2月21日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権はすべて1年以内に償還予定であります。

Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従い、記載を省略しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳

(2024年2月21日現在)
同中間計算期間の期首元本額	2,684,319,159円
同中間計算期間中の追加設定元本額	555,037,462円
同中間計算期間中の一部解約元本額	505,929,405円
同中間計算期間末日の元本額※	2,733,427,216円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
ブラックロック・ヘルスサイエンス・ファンド(為替ヘッジなし)	2,171,372,986円
ブラックロック・ヘルスサイエンス・ファンド(為替ヘッジあり)	185,599,348円
ブラックロック・ヘルスサイエンス・DCファンド	376,454,882円
合計	2,733,427,216円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「ブラックロック・グロ-バル・ファンズ ワールド・ヘルスサイエンス・ファンド クラスI投資証券」及び「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド エージェンシークラス投資証券」(以下、両者を併せて「同ファンド」という。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された投資証券は、すべて同ファンドの投資証券であります。同ファンドの状況は以下のとおりであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外です。
同ファンドの状況
(1) 「ブラックロック・グロ-バル・ファンズ ワールド・ヘルスサイエンス・ファンド クラスI投資証券」は、ルクセンブルグにおいて設立されたオープンエンド型投資法人が発行するファンドであり、当該ファンドの現時点で日本語に翻訳された直近の情報は、2023年8月31日に終了する計算期間(2022年9月1日から2023年8月31日まで)に係る財務書類であります。
当該財務書類は、当該ファンドを含む「ブラックロック・グローバル・ファンズ」の2023年8月31日現在の財務書類のうち、当該ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したものです。なお、財務書類に含まれる「投資有価証券明細表」の銘柄については原文通り英語表記で行っております。
(2) 「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド エージェンシークラス投資証券」は、アイルランドにおいて設立されたオープンエンド型投資法人が発行するファンドであり、当該ファンドの現時点で日本語に翻訳された直近の情報は、2023年9月30日に終了する計算期間(2022年10月1日から2023年9月30日まで)に係る財務書類であります。
当該財務書類は、当該ファンドを含む「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc」の2023年9月30日現在の財務書類のうち、当該ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したものです。なお、財務書類に含まれる「投資有価証券明細表」の銘柄については原文通り英語表記で行っております。
純資産計算書 2023年8月31日現在

			ワールド・ ヘルスサイエンス・ ファンド
	注記		米ドル
資産
投資有価証券-取得原価			11,374,721,512
未実現評価益			2,234,583,466
投資有価証券-時価	2(a)		13,609,304,978
銀行預金	2(a)		43,404,272
ブローカーに対する債権	14		4,750,000
未収利息および未収配当金	2(a)		12,105,660
販売投資証券未収金	2(a)		10,674,138
その他の資産	2(a,c)		2,825,963
資産合計			13,683,065,011
負債
未払収益分配金	2(a)		129,945
買戻し投資証券未払金	2(a)		17,591,306
以下に係る未実現評価損:
未決済先渡為替予約	2(c)		32,510,692
その他の負債	4,5,6,7,8		21,027,494
負債合計			71,259,437
純資産合計			13,611,805,574

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
3会計年度末における純資産価額の概要 2023年8月31日現在

			ワールド・ヘルスサイエンス・ファンド
	通貨		2023年 8月31日現在		2022年 8月31日現在		2021年 8月31日現在
純資産合計	米ドル		13,611,805,574		13,872,428,365		14,078,116,205
以下の1口当たり純資産価額:
クラスA毎年分配型投資証券	米ドル		12.22		11.18		12.52
クラスAトータル・リターン分配型投資証券	米ドル		10.11		-		-
クラスA無分配投資証券	米ドル		64.74		59.27		66.33
クラスA豪ドル・ヘッジ無分配投資証券	豪ドル		21.09		19.74		22.37
クラスAオフショア中国人民元ヘッジ無分配投資証券	オフショア 中国人民元		184.92		174.33		192.47
クラスA香港ドル・ヘッジ無分配投資証券	香港ドル		218.82		202.83		228.25
クラスA日本円ヘッジ無分配投資証券	日本円		1,305		1,262		1,428
クラスAシンガポール・ドル・ヘッジ無分配投資証券	シンガポール ・ドル		21.67		20.15		22.64
クラスAユーロ・ヘッジ無分配英国報告型投資証券	ユーロ		14.06		13.30		15.16
クラスAI無分配投資証券	米ドル		17.24		15.78		17.66
クラスC無分配投資証券	米ドル		49.35		45.75		51.84
クラスD毎年分配型投資証券	米ドル		16.57		15.09		16.79
クラスD毎四半期分配英国報告型投資証券	米ドル		16.90		13.26		12.42
クラスD無分配投資証券	米ドル		72.96		66.30		73.63
クラスDユーロ・ヘッジ無分配投資証券	ユーロ		12.18		11.43		12.93
クラスE無分配投資証券	米ドル		57.96		53.33		59.97
クラスEユーロ・ヘッジ無分配投資証券	ユーロ		10.33		9.82		11.25
クラスI毎年分配英国報告型投資証券	米ドル		11.33		8.89		8.33
クラスI無分配投資証券	米ドル		15.07		13.66		15.14
クラスIユーロ・ヘッジ無分配投資証券	ユーロ		12.27		11.50		12.98
クラスS無分配投資証券	米ドル		10.21		-		-
クラスSユーロ・ヘッジ無分配投資証券	ユーロ		10.17		-		-
クラスXトータル・リターン分配型投資証券	米ドル		10.20		9.76		-
クラスX無分配投資証券	米ドル		82.52		74.25		81.66

価格は各投資証券クラスの取引通貨で設定される。2種類以上の取引通貨が入手可能な当該投資証券クラスでは、各投資証券クラスの基準通貨が表示されている。追加の取引通貨額は評価時点の関連する直物為替レートで当該額を換算することによって算定される。ヘッジを使用していない英国報告型投資証券について、比較対象の価格は英ポンドで表示されている。当会計年度末の価格は、関連するファンドの基準通貨で表示されている。
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
損益および純資産変動計算書 2022年9月1日から2023年8月31日までの会計年度

			ワールド・ ヘルスサイエンス・ ファンド
	注記		米ドル
期首純資産			13,872,428,365
収益
現金および現金同等物に係る利息	2(b)		753,968
集団投資スキームによる収益、源泉徴収税控除後	2(b)		12,129,995
配当金、源泉徴収税控除後	2(b)		164,420,590
有価証券貸付による収益	2(b)		1,290,929
その他の払戻し	10		8,670
収益合計	2(b)		178,604,152
費用
年間サービス費用	6		28,469,401
ローン・コミットメント・フィー	16		43,318
保管および預託報酬	2(h),7		1,474,488
販売報酬	5		15,604,882
税金	8		6,481,523
投資運用報酬	4		187,666,975
費用合計			239,740,587
純損失			(61,136,435)
以下に係る実現純評価益/(損):
投資有価証券	2(a)		243,643,956
オプション/スワップション契約	2(c)		2,192,198
先渡為替予約	2(c)		(9,154,552)
その他の取引に係る外国通貨	2(i)		(35,744)
当期実現純評価益			236,645,858
以下に係る未実現評価益/(損)の純変動額:
投資有価証券	2(a)		1,095,239,556
先渡為替予約	2(c)		(22,841,472)
その他の取引に係る外国通貨	2(i)		143,662
当期未実現評価益/(損)の純変動			1,072,541,746
運用成績による純資産の増加			1,248,051,169
資本の変動
投資証券発行による正味受取額			3,598,057,269
投資証券買戻しによる正味支払額			(5,106,265,684)
資本の変動による純資産の減少			(1,508,208,415)
配当金宣言額	15		(465,545)
期末純資産			13,611,805,574

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
発行済投資証券口数変動表 2022年9月1日から2023年8月31日までの会計年度

	ワールド・ヘルスサイエンス・ファンド
	期首発行済 投資証券口数		当期発行 投資証券口数		当期買戻し 投資証券口数		期末発行済 投資証券口数
クラスA毎年分配型投資証券	63,604,256		14,568,428		11,658,668		66,514,016
クラスAトータル・リターン分配型投資証券	-		162,613		43,824		118,789
クラスA無分配投資証券	115,922,160		20,152,935		32,491,989		103,583,106
クラスA豪ドル・ヘッジ無分配投資証券	4,513,479		583,278		1,333,441		3,763,316
クラスAオフショア中国人民元ヘッジ無分配投資証券	3,332,977		816,621		1,310,832		2,838,766
クラスA香港ドル・ヘッジ無分配投資証券	1,377,296		213,803		666,314		924,785
クラスA日本円ヘッジ無分配投資証券	99,934		50,671		4,329		146,276
クラスAシンガポール・ドル・ヘッジ無分配投資証券	8,785,510		2,162,724		2,496,449		8,451,785
クラスAユーロ・ヘッジ無分配英国報告型投資証券	9,693,849		2,729,241		4,231,681		8,191,409
クラスAI無分配投資証券	3,575,788		1,424,978		1,578,961		3,421,805
クラスC無分配投資証券	7,506,383		1,320,748		1,395,623		7,431,508
クラスD毎年分配型投資証券	3,743,895		734,100		1,394,911		3,083,084
クラスD毎四半期分配英国報告型投資証券	4,500,144		684,511		1,767,251		3,417,404
クラスD無分配投資証券	23,217,365		7,347,322		11,695,775		18,868,912
クラスDユーロ・ヘッジ無分配投資証券	3,511,784		3,781,820		4,505,063		2,788,541
クラスE無分配投資証券	40,826,578		5,767,609		9,685,156		36,909,031
クラスEユーロ・ヘッジ無分配投資証券	895,384		882,690		397,923		1,380,151
クラスI毎年分配英国報告型投資証券	500		-		-		500
クラスI無分配投資証券	108,974,792		63,669,820		77,980,928		94,663,684
クラスIユーロ・ヘッジ無分配投資証券	3,736,784		977,411		2,319,396		2,394,799
クラスS無分配投資証券	-		2,688,843		18,507		2,670,336
クラスSユーロ・ヘッジ無分配投資証券	-		829,702		-		829,702
クラスXトータル・リターン分配型投資証券	637,323		134,925		445,566		326,682
クラスX無分配投資証券	315,976		928,608		280,375		964,209

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ワールド・ヘルスサイエンス・ファンド
投資有価証券明細表 2023年8月31日現在

保有高	銘柄	時価 (米ドル)	純資産比率 (%)
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券および短期金融商品
ファンド
	アイルランド
254,772,307	BlackRock ICS US Dollar Liquidity Fund~	254,772,307	1.87
ファンド合計		254,772,307	1.87
普通株式/優先株式
	ベルギー
570,073	UCB*	51,186,893	0.38
	ケイマン諸島
5,942,000	Abbisko Cayman	1,803,137	0.01
3,127,626	Antengene	482,525	0.01
76,940	BeiGene*	16,222,799	0.12
1,000,000	Everest Medicines	2,307,797	0.02
15,025,500	Kindstar Globalgene Technology	2,912,001	0.02
317,344	Legend Biotech	22,134,744	0.16
139,413	MoonLake Immunotherapeutics	7,893,564	0.06
		53,756,567	0.40
	デンマーク
135,124	Genmab*	52,330,805	0.39
405,136	Genmab	15,694,968	0.11
4,132,158	Novo Nordisk*	768,746,390	5.65
		836,772,163	6.15
	フランス
437,910	EssilorLuxottica*	83,562,059	0.61
3,941,483	Sanofi	425,533,932	3.13
		509,095,991	3.74
	ドイツ
192,181	BioNTech*	23,826,600	0.17
90,159	Sartorius*	36,838,099	0.27
		60,664,699	0.44
	アイルランド
147,846	Horizon Therapeutics	16,714,730	0.12
2,564,867	Medtronic	211,473,284	1.56
81,544	Prothena	4,435,178	0.03
301,438	STERIS	69,924,573	0.51
		302,547,765	2.22
	日本
2,791,000	Daiichi Sankyo	82,094,430	0.60
497,000	Eisai*	31,481,830	0.23
		113,576,260	0.83

保有高	銘柄	時価 (米ドル)	純資産比率 (%)
	ジャージー
530,011	Novocure*	11,538,340	0.08
	オランダ
217,384	Argenx*	109,555,014	0.80
1,204,827	QIAGEN	55,373,849	0.41
		164,928,863	1.21
	スイス
2,314,077	Alcon*	194,409,813	1.43
156,817	Lonza	87,285,376	0.64
1,373,841	Novartis*	139,373,740	1.02
1,486,398	Roche	441,185,718	3.24
394,893	Sonova*	104,847,663	0.77
		967,102,310	7.10
	英国
3,484,037	AstraZeneca	474,954,658	3.49
198,555	Immunocore*	11,109,152	0.08
		486,063,810	3.57
	米国
2,530,896	Abbott Laboratories*	264,225,543	1.95
2,618,243	AbbVie	389,097,092	2.86
437,016	Agilent Technologies	53,718,006	0.39
130,298	Align Technology	48,646,759	0.35
320,713	Alnylam Pharmaceuticals*	63,982,244	0.47
1,290,151	Amgen	331,555,906	2.44
1,721,029	Avantor*	37,948,689	0.28
2,152,630	Baxter International	89,118,882	0.65
859,023	Becton Dickinson*	241,643,170	1.78
744,495	Biogen	198,400,472	1.45
309,831	BioMarin Pharmaceutical	29,246,497	0.22
297,659	Blueprint Medicines*	14,757,933	0.11
8,960,129	Boston Scientific	487,968,626	3.59
1,499,137	Bristol-Myers Squibb	93,411,226	0.69
382,850	Catalent*	19,138,672	0.14
1,304,158	Cencora	231,788,001	1.70
537,955	Centene	33,864,267	0.25
508,982	Cigna	143,151,187	1.05
254,781	Cooper	95,545,423	0.71
1,080,924	Danaher	288,077,055	2.12
665,857	Dexcom	68,589,930	0.51
716,311	Edwards Lifesciences	55,564,244	0.41
389,936	Elevance Health	178,044,778	1.31
1,670,069	Eli Lilly	916,867,881	6.74
323,083	Exact Sciences*	26,909,583	0.19
881,000	GE HealthCare Technologies*	61,995,970	0.46
3,195,656	Gilead Sciences	245,554,207	1.80
405,329	HCA Healthcare	113,443,481	0.84

保有高	銘柄	時価 (米ドル)	純資産比率 (%)
	米国(続き)
269,911	Hologic	20,472,749	0.15
246,661	Humana	116,362,327	0.85
146,309	IDEXX Laboratories*	74,911,671	0.55
114,688	Illumina*	19,178,127	0.14
440,247	Incyte	28,519,201	0.20
1,241,052	Intuitive Surgical	397,335,209	2.92
510,007	IQVIA*	115,266,682	0.85
1,953,222	Johnson & Johnson	315,894,594	2.32
293,851	Masimo*	33,729,687	0.25
732,722	McKesson	307,083,790	2.25
5,046,239	Merck	554,632,128	4.07
36,259	Mettler-Toledo International	44,403,497	0.33
221,178	Mirati Therapeutics*	8,228,927	0.06
647,128	Moderna*	74,322,650	0.54
150,463	Neurocrine Biosciences	16,383,916	0.12
134,275	Penumbra*	35,247,187	0.26
6,821,733	Pfizer	244,900,214	1.79
514,030	Quest Diagnostics*	69,157,596	0.51
3,326	Reata Pharmaceuticals	561,961	0.00
182,450	Regeneron Pharmaceuticals†	151,557,566	1.11
140,475	Repligen*	24,281,104	0.18
226,570	REVOLUTION Medicines	7,565,172	0.06
660,367	Rhythm Pharmaceuticals*	17,248,786	0.12
179,232	Sarepta Therapeutics*	21,561,610	0.16
417,303	Seagen	86,452,662	0.63
1,005,459	Stryker	290,622,897	2.13
885,494	Thermo Fisher Scientific	497,603,354	3.66
1,663,333	UnitedHealth	815,033,170	5.99
797,922	Vertex Pharmaceuticals	277,325,771	2.04
101,875	Waters*	29,326,756	0.22
368,281	West Pharmaceutical Services	150,881,043	1.11
664,486	Zoetis*	128,252,443	0.95
		9,796,560,171	71.98
普通株式/優先株式合計		13,353,793,832	98.10
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている 譲渡可能な有価証券および短期金融商品合計		13,608,566,139	99.97
その他の譲渡可能な有価証券
普通株式
	米国
264,817	Contra Abiomed**	738,839	0.01
普通株式合計		738,839	0.01
その他の譲渡可能な有価証券合計		738,839	0.01
投資有価証券合計		13,609,304,978	99.98
その他の純負債		2,500,596	0.02
純資産合計(米ドル)		13,611,805,574	100.00

~ 関連当事者ファンドに対する投資。詳細については注記10を参照のこと。
† 当該有価証券のすべてまたは一部は、差入れたまたは保証として引渡した有価証券である。詳細については注記13を参照のこと。
* 当証券のすべてまたは一部は貸付有価証券を表す。
** 注記2(j)に記載のとおり、公正価値調整の対象である有価証券。
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
未決済先渡為替予約 2023年8月31日現在

通貨	買予約	通貨	売予約	取引相手	期日	未実現評価益/(損) (米ドル)
AUD	134,942,000	USD	90,039,807	State Street	14/9/2023	(2,598,729)
EUR	181,380,000	USD	195,081,445	RBS	14/9/2023	1,801,222
JPY	18,060,000,000	USD	130,843,017	Goldman Sachs	14/9/2023	(7,077,482)
JPY	53,985,234,700	USD	390,695,960	State Street	14/9/2023	(20,734,082)
未実現純評価損						(28,609,071)
ヘッジを使用した豪ドル建投資証券クラス
AUD	85,318,309	USD	55,542,257	BNY Mellon	15/9/2023	(254,704)
USD	3,442,093	AUD	5,325,580	BNY Mellon	15/9/2023	(8,951)
未実現純評価損						(263,655)
ヘッジを使用したオフショア中国人民元建投資証券クラス
CNY	556,080,544	USD	77,044,875	BNY Mellon	15/9/2023	(567,559)
USD	3,713,450	CNY	27,032,370	BNY Mellon	15/9/2023	(4,272)
未実現純評価損						(571,831)
ヘッジを使用したユーロ建投資証券クラス
EUR	220,045,078	USD	241,347,914	BNY Mellon	15/9/2023	(2,482,553)
USD	18,864,974	EUR	17,300,137	BNY Mellon	15/9/2023	85,227
未実現純評価損						(2,397,326)
ヘッジを使用した香港ドル建投資証券クラス
HKD	214,419,105	USD	27,470,491	BNY Mellon	15/9/2023	(116,759)
USD	1,338,004	HKD	10,470,451	BNY Mellon	15/9/2023	2,275
未実現純評価損						(114,484)
ヘッジを使用した日本円建投資証券クラス
JPY	198,447,886	USD	1,392,271	BNY Mellon	15/9/2023	(32,029)
USD	43,024	JPY	6,250,544	BNY Mellon	15/9/2023	182
未実現純評価損						(31,847)
ヘッジを使用したシンガポール・ドル建投資証券クラス
SGD	192,117,783	USD	142,707,374	BNY Mellon	15/9/2023	(507,096)
USD	5,536,575	SGD	7,500,920	BNY Mellon	15/9/2023	(15,382)
未実現純評価損						(522,478)
未実現純評価損合計(米ドル建の基礎となるエクスポージャー-1,351,097,683米ドル)						(32,510,692)

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
業種別内訳 2023年8月31日現在

	純資産比率 (%)
医薬	44.70
ヘルスケア用品	27.52
バイオテクノロジー	13.50
保健サービス	11.40
投資ファンド	1.87
電子機器	0.99
その他の純資産	0.02
	100.00

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド
損益計算書
2023年9月30日に終了した会計年度

		2023年		2022年
	注記	千米ドル		千米ドル
営業収益	5	863,938		168,658
金融商品に係る純(損失)/利益	7	(4,681)		7
投資収益合計		859,257		168,665
営業費用	6	(27,171)		(23,154)
純営業利益		832,086		145,511
財務費用:
償還可能投資証券保有者への分配金	9	(788,642)		(141,604)
財務費用合計		(788,642)		(141,604)
純利益		43,444		3,907
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産の増加		43,444		3,907

本損益計算書に計上された損益以外で当会計年度に認識された損益はない。
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産変動計算書
2023年9月30日に終了した会計年度

		2023年		2022年
		千米ドル		千米ドル
期首純資産		21,521,671		17,759,497
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産の増加		43,444		3,907
投資証券取引:
償還可能投資証券の発行		166,882,824		165,072,917
償還可能投資証券の買戻		(166,260,950)		(161,355,288)
分配金再投資額		322,844		40,638
投資証券取引による純資産の増加		944,718		3,758,267
期末純資産		22,509,833		21,521,671

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド
貸借対照表
2023年9月30日現在

		2023年		2022年
	注記	千米ドル		千米ドル
流動資産
現金		583,687		859,380
未収金	11	36,546		4,985
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	4	22,102,897		20,755,918
流動資産合計		22,723,130		21,620,283
流動負債
未払金	12	213,297		98,612
流動負債合計		213,297		98,612
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産	14	22,509,833		21,521,671

添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ブラックロック・ICS・USトレジャリー・ファンド
投資有価証券明細表 2023年9月30日現在

保有高	通貨	銘柄	公正価値 (千米ドル)	純資産比率 (%)
債券
国債(2022年9月30日:40.40%)
		米国(2022年9月30日:40.40%)
50,000,000	USD	US Treasury, FRN, 5.44%, 31/10/2023	50,004	0.22
574,165,000	USD	US Treasury, FRN, 5.39%, 31/01/2024	574,151	2.55
197,170,000	USD	US Treasury, FRN, 5.33%, 30/04/2024	197,108	0.87
2,020,000,000	USD	US Treasury, FRN, 5.44%, 31/07/2024	2,020,598	8.98
1,347,215,000	USD	US Treasury Bill, 5.30%, 03/10/20231	1,347,017	5.98
375,030,000	USD	US Treasury Bill, 5.31%, 05/10/20231	374,865	1.67
52,785,000	USD	US Treasury Bill, 5.30%, 10/10/20231	52,723	0.23
110,000,000	USD	US Treasury Bill, 5.30%, 17/10/20231	109,758	0.49
32,420,000	USD	US Treasury Bill, 5.32%, 19/10/20231	32,339	0.14
1,695,820,000	USD	US Treasury Bill, 5.30%, 24/10/20231	1,690,350	7.51
18,090,000	USD	US Treasury Bill, 5.31%, 26/10/20231	18,027	0.08
1,500,000,000	USD	US Treasury Bill, 5.32%, 02/11/20231	1,493,173	6.63
199,805,000	USD	US Treasury Bill, 5.36%, 09/11/20231	198,690	0.88
15,000,000	USD	US Treasury Bill, 5.33%, 14/11/20231	14,905	0.07
40,590,000	USD	US Treasury Bill, 5.39%, 05/12/20231	40,208	0.18
64,335,000	USD	US Treasury Bill, 5.69%, 14/12/20231	63,642	0.28
47,840,000	USD	US Treasury Bill, 5.34%, 21/12/20231	47,284	0.21
194,845,000	USD	US Treasury Bill, 5.36%, 28/12/20231	192,389	0.86
10,670,000	USD	US Treasury Bill, 5.41%, 11/01/20241	10,512	0.05
20,000	USD	US Treasury Bill, 4.91%, 25/01/20241	20	-
100,056,400	USD	US Treasury Bill, 0.00%, 30/01/20241	98,289	0.44
32,130,000	USD	US Treasury Bill, 5.41%, 08/02/20241	31,524	0.14
268,440,000	USD	US Treasury Bill, 5.44%, 22/02/20241	262,796	1.17
47,815,000	USD	US Treasury Bill, 5.45%, 07/03/20241	46,710	0.21
297,905,500	USD	US Treasury Bill, 5.45%, 14/03/20241	290,713	1.29
40,050,000	USD	US Treasury Bill, 5.44%, 21/03/20241	39,042	0.17
1,000,000	USD	US Treasury Bill, 4.75%, 18/04/20241	975	-
68,200,000	USD	US Treasury Bill, 5.00%, 16/05/20241	66,151	0.29
83,080,000	USD	US Treasury Bill, 5.21%, 13/06/20241	80,168	0.36
81,500,000	USD	US Treasury Bill, 5.33%, 08/08/20241	77,937	0.35
52,360,000	USD	US Treasury Bill, 5.41%, 05/09/20241	49,829	0.22
		米国合計	9,571,897	42.52
国債に対する投資合計			9,571,897	42.52
債券に対する投資合計			9,571,897	42.52

保有高	通貨	取引相手	金利	期日	公正価値 (千米ドル)	純資産比率 (%)
リバースレポ取引(2022年9月30日:56.04%)
カナダ(2022年9月30日:0.00%)
273,000,000	USD	Bank of Nova Scotia plc	5.28%	02/10/2023	273,000	1.21
175,000,000	USD	Royal Bank of Canada	5.29%	02/10/2023	175,000	0.78
1,350,000,000	USD	TD Securities (USA) LLC	5.30%	02/10/2023	1,350,000	6.00
カナダ合計					1,798,000	7.99
フランス(2022年9月30日:0.00%)
2,760,000,000	USD	BNP Paribas SA	5.29%	02/10/2023	2,760,000	12.26
103,000,000	USD	BNP Paribas SA	5.29%	02/10/2023	103,000	0.46
1,550,000,000	USD	Credit Agricole SA	5.29%	02/10/2023	1,550,000	6.89
135,000,000	USD	Credit Agricole SA	5.29%	02/10/2023	135,000	0.60
250,000,000	USD	Natixis SA	5.29%	02/10/2023	250,000	1.11
1,975,000,000	USD	Societe Generale SA	5.28%	02/10/2023	1,975,000	8.77
フランス合計					6,773,000	30.09
英国(2022年9月30日:0.00%)
500,000,000	USD	Barclays Capital, Inc.	5.27%	02/10/2023	500,000	2.22
英国合計					500,000	2.22
米国(2022年9月30日:56.04%)
840,000,000	USD	Bofa Securities Inc.	5.29%	02/10/2023	840,000	3.73
200,000,000	USD	Bofa Securities Inc.	5.29%	02/10/2023	200,000	0.89
745,000,000	USD	Citigroup Global Markets, Inc.	5.29%	02/10/2023	745,000	3.31
50,000,000	USD	Citigroup Global Markets, Inc.	5.29%	02/10/2023	50,000	0.22
1,625,000,000	USD	Wells Fargo Securities LLC	5.29%	02/10/2023	1,625,000	7.22
米国合計					3,460,000	15.37
リバースレポ取引に対する投資合計					12,531,000	55.67
損益を通じて公正価値で測定する金融資産合計					22,102,897	98.19
現金					583,687	2.59
その他の資産および負債					(176,751)	(0.78)
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産					22,509,833	100.00

資産合計額の内訳					資産合計に 対する割合 (%)
公認の証券取引所に上場されている譲渡可能な有価証券					22.91
その他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券					74.36
その他の資産					2.73
資産合計					100.00

1 レートは期末現在の割引率または割引率のレンジである。