アメリカン・ドリーム・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

日
・ファンドの委託会社としての業務を新生インベストメント・マネジメント株式会社からSBIアセットマネジメント株式会社(2023年4月1日に、SBIアセットマネジメント株式会社を存続会社とし、新生インベストメント・マネジメント株式会社と合併。合併後の商号はSBIアセットマネジメント株式会社を継承)に承継。2025/09/12 9:04

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
信託財産の成長をめざして積極的な運用を行います。2025/09/12 9:04

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/09/12 9:04

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2 【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業) を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。

2025/09/12 9:04

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/09/12 9:04

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2025/09/12 9:04

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2007年6月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/09/12 9:04

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/09/12 9:04

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第9期	2015年 6月13日～2016年 6月13日	0.0000
第10期	2016年 6月14日～2017年 6月12日	0.0000
第11期	2017年 6月13日～2018年 6月12日	0.0500
第12期	2018年 6月13日～2019年 6月12日	0.0600
第13期	2019年 6月13日～2020年 6月12日	0.0600
第14期	2020年 6月13日～2021年 6月14日	0.1000
第15期	2021年 6月15日～2022年 6月13日	0.0000
第16期	2022年 6月14日～2023年 6月12日	0.0500
第17期	2023年 6月13日～2024年 6月12日	0.0500
第18期	2024年 6月13日～2025年 6月12日	0.0500

2025/09/12 9:04

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2025/09/12 9:04

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/09/12 9:04

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年 9月12日	有価証券届出書
2024年 9月12日	有価証券報告書
2025年 3月12日	半期報告書
2025年 3月12日	有価証券届出書

2025/09/12 9:04

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第9期	2015年 6月13日～2016年 6月13日	△24.97
第10期	2016年 6月14日～2017年 6月12日	21.69
第11期	2017年 6月13日～2018年 6月12日	18.03
第12期	2018年 6月13日～2019年 6月12日	1.91
第13期	2019年 6月13日～2020年 6月12日	5.43
第14期	2020年 6月13日～2021年 6月14日	41.41
第15期	2021年 6月15日～2022年 6月13日	△14.52
第16期	2022年 6月14日～2023年 6月12日	12.05
第17期	2023年 6月13日～2024年 6月12日	28.10
第18期	2024年 6月13日～2025年 6月12日	△2.91

2025/09/12 9:04

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/09/12 9:04

#21 委託会社等の概況（連結）

委託会社の機構
(i)会社の意思決定機構

2025/09/12 9:04

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2025/09/12 9:04

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)ファンドのリスク
当ファンドは、組入れた有価証券等の値動きにより、基準価額が大きく変動することがありますが、これらの運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。また、外貨建て資産に投資した場合、為替変動リスクも加わります。したがって、ファンドにおける投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。また、投資信託は預貯金とは異なります。

2025/09/12 9:04

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/09/12 9:04

#25 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<アメリカン・ドリーム・ファンド>1)株式への実質投資割合に制限を設けません。

2025/09/12 9:04

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<アメリカン・ドリーム・ファンド>米国小型成長株マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいます。以下同じ。)を主要投資対象とします。なお、株式等に直接投資する場合があります。

2025/09/12 9:04

#27 投資方針（連結）

主として米国小型成長株マザーファンド受益証券への投資を通じて、主に米国の株式に投資し、信託財産の成長をめざして積極的な運用を行います。なお米国以外の企業が発行する米国の金融商品取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。)に上場、または金融商品取引所に準ずる市場で取引されている株式(米国預託証書(ADR)を含みます。)に投資する場合があります。2025/09/12 9:04

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2025/09/12 9:04

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	3,440,095,124	97.92
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	73,213,702	2.08
合計(純資産総額)		3,513,308,826	100.00

2025/09/12 9:04

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/09/12 9:04

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2025/09/12 9:04

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第17期自2023年 6月13日至2024年 6月12日	第18期自2024年 6月13日至2025年 6月12日
営業収益
受取利息	527	94,880
有価証券売買等損益	986,811,405	△9,187,887
営業収益合計	986,811,932	△9,093,007
営業費用
支払利息	53,272	-
受託者報酬	3,164,385	3,352,042
委託者報酬	89,789,425	95,114,003
その他費用	2,668,695	2,250,180
営業費用合計	95,675,777	100,716,225
営業利益又は営業損失(△)	891,136,155	△109,809,232
経常利益又は経常損失(△)	891,136,155	△109,809,232
当期純利益又は当期純損失(△)	891,136,155	△109,809,232
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	73,239,143	16,727,692
期首剰余金又は期首欠損金(△)	680,505,549	1,330,532,587
剰余金増加額又は欠損金減少額	81,831,229	156,260,945
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	81,831,229	156,260,945
剰余金減少額又は欠損金増加額	129,340,001	176,442,081
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	129,340,001	176,442,081
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	120,361,202	116,633,876
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,330,532,587	1,067,180,651

2025/09/12 9:04

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2023年4月1日	(自 2024年4月1日
	至 2024年3月31日)	至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬	6,530,321	7,712,343
運用受託報酬	112,247	87,707
投資助言報酬	40	30
その他営業収益	17,987	52,942
営業収益計	※1 6,660,596	※1 7,853,023
営業費用
支払手数料	3,002,489	3,707,166
広告宣伝費	1,071	818
調査費	279,089	309,226
委託計算費	657,400	810,126
営業雑経費	72,111	51,292
通信費	1,965	579
印刷費	57,926	35,297
協会費	12,004	15,228
諸会費	215	186
営業費用計	4,012,163	4,878,629
一般管理費
給料	530,816	542,033
役員報酬	73,064	85,012
給料・手当	418,939	414,103
賞与	38,813	42,918
福利厚生費	85,313	87,575
交際費	―	62
寄付金	1,637	―
旅費交通費	2,623	2,960
租税公課	40,582	73,543
不動産賃借料	40,413	36,892
退職給付費用	31,515	20,685
固定資産減価償却費	42,089	51,298
業務委託費	56,992	48,931
消耗品費	3,711	3,495
諸経費	※2 637,135	※2 624,648
一般管理費計	1,472,831	1,492,128
営業利益	1,175,602	1,482,265
営業外収益
受取利息	※2 53,147	※2 75,764
受取配当金	1,250	―
投資有価証券売却益	131,942	49,100
為替差益	―	1,324
雑収入	1,375	2,282
営業外収益計	187,715	128,471
営業外費用
為替差損	1,040	―
株式交付費償却	1,764	1,384
営業外費用計	2,805	1,384
経常利益	1,360,512	1,609,351
特別損失
投資有価証券評価損	―	522
特別損失合計	―	522
税引前当期純利益	1,360,512	1,608,829
法人税、住民税及び事業税	326,163	513,811
法人税等調整額	94,943	△18,764
法人税等合計	421,107	495,046
当期純利益	939,405	1,113,782

2025/09/12 9:04

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

2025/09/12 9:04

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

【注記事項】
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2025/09/12 9:04

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
	1.有価証券の評価基準及び評価方法			親投資信託受益証券
				移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
	2.収益及び費用の計上基準			有価証券売買等損益
				約定日基準で計上しております。
	3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項			当ファンドの計算期間は原則として、毎年6 月13 日から翌年6 月12 日までとしております。当計算期間は2024 年6 月13 日から2025年6月12日までとしております。

		(貸借対照表に関する注記)
項目					第17期2024年 6月12日現在	第18期2025年 6月12日現在
1.			当該計算期間の末日における受益権の総数		2,407,224,055口	2,332,677,535口
2.			元本の欠損
			純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額		-	-
3.			1口当たり純資産額		1.5527円	1.4575円
			(10,000口当たり純資産額)		(15,527円)	(14,575円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2025/09/12 9:04

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<自動けいぞく投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、当ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手続き等の対価です。2025/09/12 9:04

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2025/09/12 9:04

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2025/09/12 9:04

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	3,520,091,461	円
Ⅱ 負債総額	6,782,635	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,513,308,826	円
Ⅳ 発行済口数	2,351,265,814	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.4942	円

(参考)
米国小型成長株マザーファンド

2025/09/12 9:04

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年6月13日から翌年6月12日までとします。ただし、各計算期間終了日が休業日のとき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託約款第4条に定める信託期間の終了日とします。2025/09/12 9:04

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第9期	2015年 6月13日～2016年 6月13日	5,646,069,953	2,183,888,308
第10期	2016年 6月14日～2017年 6月12日	1,184,403,916	4,106,587,343
第11期	2017年 6月13日～2018年 6月12日	357,030,614	3,300,744,125
第12期	2018年 6月13日～2019年 6月12日	1,184,260,845	1,120,283,481
第13期	2019年 6月13日～2020年 6月12日	997,015,177	1,320,385,405
第14期	2020年 6月13日～2021年 6月14日	1,220,809,017	1,411,312,066
第15期	2021年 6月15日～2022年 6月13日	338,052,354	735,839,649
第16期	2022年 6月14日～2023年 6月12日	139,247,760	609,514,697
第17期	2023年 6月13日～2024年 6月12日	210,843,610	513,348,005
第18期	2024年 6月13日～2025年 6月12日	244,524,190	319,070,710

(参考)

2025/09/12 9:04

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2025/09/12 9:04

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	1,318,220	2,719,549
関係会社短期貸付金	※2 4,500,000	※2 4,700,000
前払費用	75,720	51,729
未収委託者報酬	1,476,224	1,604,874
未収運用受託報酬	※2 20,429	※2 12,096
その他	43,335	23,470
流動資産合計	7,433,929	9,111,721
固定資産
有形固定資産
建物	※1 26,047	※1 31,251
器具備品	※1 3,930	※1 6,311
有形固定資産合計	29,977	37,563
無形固定資産
商標権	1,860	1,798
ソフトウエア	194,084	148,358
その他	67	67
無形固定資産合計	196,011	150,224
投資その他の資産
投資有価証券	746,394	562,202
関係会社株式	22,031	22,031
繰延税金資産	47,988	101,208
その他	41,782	41,638
投資その他の資産合計	858,197	727,081
固定資産合計	1,084,186	914,868
繰延資産
株式交付費	1,632	247
繰延資産合計	1,632	247
資産合計	8,519,748	10,026,837


		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	56,020	3,144
未払金	1,348,795	1,538,445
未払手数料	788,350	871,779
その他未払金	560,444	666,666
未払法人税等	162,014	372,480
未払消費税等	―	121,693
流動負債合計	1,566,829	2,035,762
負債合計	1,566,829	2,035,762
純資産の部
株主資本
資本金	400,200	400,200
資本剰余金
その他資本剰余金	3,847,137	3,847,137
資本剰余金合計	3,847,137	3,847,137
利益剰余金
利益準備金	100,050	100,050
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	2,586,857	3,700,640
利益剰余金合計	2,686,907	3,800,690
自己株式	△63	△63
株主資本合計	6,934,181	8,047,964
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	18,737	△56,889
評価・換算差額等合計	18,737	△56,889
純資産合計	6,952,919	7,991,074
負債純資産合計	8,519,748	10,026,837

2025/09/12 9:04

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2025/09/12 9:04

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

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