受益者	お申込者
	収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)
お取扱窓口	販売会社	受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、主に次の業務を行います。①受益権の募集の取扱い②一部解約請求に関する事務③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務
↑↓※1	収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
委託会社	auアセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、主に次の業務を行います。①受益権の募集・発行②信託財産の運用指図③信託財産の計算④運用報告書の作成
↓運用指図↑↓※2	損益↑↓信託金(※3)
受託会社	三菱UFJ信託銀行株式会社再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社	信託契約(※2)の受託者であり、主に次の業務を行います。なお、信託事務の一部につき日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算
	損益↑↓投資
投資対象	株価指数先物取引、外国為替先物取引、外国為替予約取引、指数連動有価証券、内外の短期国債など(ファミリーファンド方式で運用を行います。)

(注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

2025/11/28 9:01

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2025/11/28 9:01

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、auAM Nifty50インド株マザーファンド(以下、「マザーファンド」といいます。)の受益証券を高位に組み入れることにより、基準価額がNifty50指数(配当込み)を円換算した値動きに概ね連動することをめざします。

2025/11/28 9:01

#9 ファンドの経理状況（連結）

第3 【ファンドの経理状況】

1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期計算期間(2024年8月29日から2025年8月28日まで)の財務諸表については、PwC Japan有限責任監査法人により監査を受けております。

2025/11/28 9:01

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を行っています。また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っています。

2025/11/28 9:01

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/11/28 9:01

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.297%(税抜0.27%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6カ月終了日(6カ月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2025/11/28 9:01

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/11/28 9:01

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/11/28 9:01

#15 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】


		1口当たり分配金(円)
	第1計算期間	0.0000
	第2計算期間	0.0000

2025/11/28 9:01

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。)および売買益(評価益を含みます。ただし、マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を除きます。)等の全額とします。2025/11/28 9:01

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/11/28 9:01

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は以下の通りです。

書類名	提出年月日
有価証券届出書の訂正届出書	2024年10月 4日
有価証券届出書	2024年11月28日
有価証券報告書	2024年11月28日
有価証券届出書	2025年 5月28日
半期報告書	2025年 5月28日

2025/11/28 9:01

#19 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】


		収益率(%)
	第1計算期間	21.5
	第2計算期間	△5.4

2025/11/28 9:01

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。

2025/11/28 9:01

#21 委託会社等の概況（連結）

第1【委託会社等の概況】

2025/11/28 9:01

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるauアセットマネジメント株式会社(以下、「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2025/11/28 9:01

#23 投資リスク（連結）

株価指数先物取引の利用に伴うリスク
株価指数先物の価格は、対象指数の値動き、先物市場の需給等を反映して変動します。先物を買建てている場合において、先物価格が上昇すれば収益が発生し、下落すれば損失が発生します。ファンドで行なっている株価指数先物取引について損失が発生した場合、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。また、先物を買建てている場合の株式市場の下落によって、株式市場の変動率に比べて大きな損失が生じる可能性があります。
なお、対象指数の値動き等に変動がなくても、収益または損失が発生することがあります。2025/11/28 9:01

#24 投資不動産物件（連結）

2025/11/28 9:01

#25 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)。
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑥、⑦、⑧に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/11/28 9:01

#26 投資方針（連結）

2【投資方針】

2025/11/28 9:01

#27 投資有価証券の主要銘柄（連結）

① 【投資有価証券の主要銘柄】

2025/11/28 9:01

#28 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2025年8月29日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		8,196,488,593	99.70
	内日本	8,196,488,593	99.70
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		24,461,793	0.30
純資産総額		8,220,950,386	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2025/11/28 9:01

#29 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/11/28 9:01

#30 換金（解約）手続等（連結）

または2025/11/28 9:01

#31 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第1期計算期間自 2023年8月29日至 2024年8月28日	第2期計算期間自 2024年8月29日至 2025年8月28日
営業収益
受取利息	19,643	203,122
有価証券売買等損益	70,827,379	△425,386,865
営業収益合計	70,847,022	△425,183,743
営業費用
支払利息	1,472	-
受託者報酬	490,226	1,706,471
委託者報酬	7,245,295	21,332,001
その他費用	210,167	699,758
営業費用合計	7,947,160	23,738,230
営業利益又は営業損失(△)	62,899,862	△448,921,973
経常利益又は経常損失(△)	62,899,862	△448,921,973
当期純利益又は当期純損失(△)	62,899,862	△448,921,973
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	84,313,423	△78,210,245
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	1,156,945,188
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,435,383,828	875,870,841
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,435,383,828	875,870,841
剰余金減少額又は欠損金増加額	257,025,079	593,430,823
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	257,025,079	593,430,823
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,156,945,188	1,068,673,478

2025/11/28 9:01

#32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		自 2023年4月1日至 2024年3月31日	自 2024年4月1日至 2025年3月31日
営業収益
委託者報酬		320,532	433,299
金融商品仲介手数料		149	143
確定拠出年金事業収入		81,659	112,188
保険契約等代行業務収入	*2	584,867	536,020
システム貸付収入		12,040	-
その他営業収入		41,878	129,945
営業収益計		1,041,128	1,211,597
営業費用
支払手数料		191,552	242,358
広告宣伝費		4,244	6,177
調査費		46,267	74,036
委託調査費		2,675	2,675
委託計算費		47,826	55,397

営業雑経費		386,406	440,707
通信費		2,760	3,797
印刷費		8,836	11,867
協会費		1,849	1,740
業務委託費		232,923	280,744
情報機器関連費		72,605	77,040
その他営業雑経費		67,431	65,517
営業費用計		678,973	821,352
一般管理費
給料		236,036	265,278
役員報酬		37,926	39,278
給料・手当		170,369	188,516
賞与		3,905	11,764
賞与引当金繰入額		23,835	25,719
法定福利費		25,900	33,146
退職給付費用		1,296	3,168
会議費		48	2
交際費		164	167
旅費交通費		4,741	5,319
租税公課		13,176	13,897
不動産賃借料		37,623	37,623
福利厚生費		331	350
保険料		60	64
固定資産減価償却費	*1	3,120	7,379
資産除去債務利息		41	41
諸経費		19,579	18,165
一般管理費計		342,120	384,606
営業利益又は営業損失(△)		20,033	5,638
営業外収益
受取利息	*2	524	0
受取配当金		35	0
投資有価証券売却益		-	14,932
為替差益		-	508
雑収入		32	68
営業外収益計		591	15,510
営業外費用
支払利息		1,857	3,821
投資有価証券売却損		8,456	6,749
為替差損		319	-
雑損失		49	-
営業外費用計		10,682	10,571
経常利益又は経常損失(△)		9,942	10,577
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)		9,942	10,577
法人税、住民税及び事業税		331	950
当期純利益又は当期純損失(△)		9,611	9,627

2025/11/28 9:01

#33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)2025/11/28 9:01

#34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注記事項)
(重要な会計方針)

2025/11/28 9:01

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2025/11/28 9:01

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

販売会社におけるお買付時の申込手数料はありません。2025/11/28 9:01

#37 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2025年8月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。2025/11/28 9:01

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2025年8月末日現在)
Ⅰ 資産総額	8,252,067,134円
Ⅱ 負債総額	31,116,748円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,220,950,386円
Ⅳ 発行済数量	7,177,899,645口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1453円

(参考)auAM Nifty50 インド株マザーファンド
純資産額計算書

2025/11/28 9:01

#39 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年8月29日から翌年の8月28日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。2025/11/28 9:01

#40 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)	発行済数量(口)
第1計算期間	7,142,876,190	1,755,580,755	5,387,295,435
第2計算期間	4,565,329,702	2,774,725,492	7,177,899,645
(注)第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

(参考情報)運用実績

2025/11/28 9:01

#41 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税

2025/11/28 9:01

#42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】


			(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		498,441	81,639
貯蔵品		-	1,120
前払費用		16,375	18,968
未収入金	*2	369,214	352,174
未収委託者報酬		93,419	90,209
立替金		122	-
未収還付法人税等		7	2,313
流動資産合計		977,581	546,427
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	*1	0	0
工具器具備品	*1	425	617
有形固定資産合計		425	617
無形固定資産
ソフトウエア		23,712	30,184
ソフトウエア仮勘定		33,697	-
無形固定資産合計		57,410	30,184
投資その他の資産
投資有価証券		1,364,619	1,186,322
敷金		37,622	37,622
長期差入保証金		54,300	54,300
投資その他の資産合計		1,456,541	1,278,244
固定資産合計		1,514,377	1,309,046
資産合計		2,491,958	1,855,473

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金	357,193	325,838
未払費用	9,692	9,965
未払法人税等	7,668	8,196
預り金	2,198	3,445
賞与引当金	13,209	12,639
短期借入金	1,400,000	860,000
未払消費税等	3,856	33,266
前受収益	84,746	-
流動負債合計	1,878,566	1,253,352
固定負債
繰延税金負債	3,233	-
資産除去債務	11,309	11,351
固定負債合計	14,543	11,351
負債合計	1,893,109	1,264,704
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	△1,405,644	△ 1,396,017
利益剰余金合計	△1,405,644	△ 1,396,017
株主資本計	594,355	603,982
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	4,493	△ 13,213
評価・換算差額等合計	4,493	△ 13,213
純資産合計	598,848	590,769
負債・純資産合計	2,491,958	1,855,473

2025/11/28 9:01

#43 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。

2025/11/28 9:01

#44 運用体制（連結）

【運用体制】
運用体制

2025/11/28 9:01

#45 運用状況（連結）

5【運用状況】

2025/11/28 9:01